中天国富证券有限公司
                     关于广东拓斯达科技股份有限公司
                    2023 年度持续督导定期现场检查报告


保荐机构名称：中天国富证券有限公司    被保荐公司简称：拓斯达
保荐代表人姓名：常江                  联系电话：0755-33522821
保荐代表人姓名：沈银辉                联系电话：0755-33522821
现场检查人员姓名：常江
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 9 日
一、现场检查事项                                      现场检查意见
（一）公司治理                                        是     否    不适用
现场检查手段：
（1）访谈公司相关人员；
（2）查阅公司三会会议文件；
（3）核查董事会专业委员会文件及核对公司相关公告；
（4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件；
（5）核查公司就有关事项出具的说明。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                  √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                      √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认        √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                      √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                      √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                   √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立      √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内
部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决
议、公司对外投资交易记录；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                      √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                   √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                       √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                       √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                       √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                       √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                       √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                       √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                       √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表，就信息披露制
度的实施情况进行访谈；
（2）对公司已披露的公告进行查阅和复制，并就已披露公告和实际情况的一致性与
董事会秘书、证券事务代表进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √
2.公司已披露的内容是否完整                             √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载     √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对公司有关人员进行访谈；
（2）查看上市公司的主要管理场所；
（3）查阅、复制并记录公司定期报告，查阅董事会、监事会、股东大会资料和信息
披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                       √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                       √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                      √
务
4.关联交易价格是否公允                                √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                      √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                      √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金三方监管协议；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；
（4）查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况；
（5）就三方监管协议的执行情况与董事会秘书、财务总监进行了访谈；就募集资金
投资项目的建设进度情况与董事会秘书、财务总监进行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                      √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                      √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                                             否，
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效         参见
益是否与招股说明书/募集说明书等相符                          下文
                                                             说明
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解
业绩波动的原因；
（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公
司的应对措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                     √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司定期报告关于公司及股东承诺履行情况的披露；
（2）对公司董事会秘书、财务总监进行访谈，了解公司及公司股东的承诺履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；
（3）查阅公司关于对外提供财务资助、重大投资、重大合同、大额资金往来等其他
重要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料；
（4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露               √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露             √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                       √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                       √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
通过现场检查，保荐机构发现公司存在如下情况：
募投项目存在延期的情况：

近几年国内外经济形势不断变化，而公司募投项目建设内容较为丰富和复杂，公司
在建设中不断优化调整建设方案，加之受外部宏观环境影响，致使工程物资采购、
物流运输、人员施工等诸多环节受阻，综合导致了工程建设周期有所延长。为保障
募投项目的实施质量与募集资金的使用效果，公司基于谨慎原则，在募投项目实施
主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，结合项目当前的实施进
度，公司将募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2024 年 5 月 31 日。

保荐机构将本着勤勉尽责的态度进行持续关注和督导，并督促上市公司及时披露相
关信息。
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于广东拓斯达科技股份有限公司
2023 年度持续督导定期现场检查报告》之签署页）




    保荐代表人 ：______________                   ______________


                     常   江                           沈银辉




                                                中天国富证券有限公司

                                                   2024 年      月   日