方正证券承销保荐有限责任公司

                关于上海华测导航技术股份有限公司

               2023 年度持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：方正证券承销 保 荐 有
                                          被保荐公司简称：华测导航
限责任公司
保荐代表人姓名：曹方义                    联系电话：010-56992500
保荐代表人姓名：杨日盛                    联系电话：010-56992500
现场检查人员姓名：曹方义、蒋卓成
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 3 月 21 日—3 月 22 日
一、现场检查事项                                          现场检查意见
（一）公司治理                                      是    否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会会议文件、公开信息披露文件等 ；实 地查
看公司的主要经营场所。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员 及会议
                                                            √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门 规章、
                                                            √
规范性文件和交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程 序和信
                                                                         √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否 履行了
                                                                         √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：对公司相关人员进行访谈；查阅公司内部审计制度、 内部 审计
部门的报告等资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部 审计部
                                                            √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                            √
部审计部门（如适用）



                                      1
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 （如适
                                                      √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议 内部审
                                                      √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内 部审计
                                                      √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告 一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问    √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放 与使用
                                                      √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月 内向审
                                                      √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月 内向审
                                                      √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                      √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                      √
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露的相关制度、公司的相关公告和会 议文 件；
查阅公司投资者关系活动记录等文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  √
2.公司已披露的内容是否完整                            √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展    √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符 合公司
                                                      √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易 网站刊
                                                      √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
现场检查手段：核查了公司关联交易、对外担保相关情况；访谈公司相 关 人
员。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联 人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
                                     2
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信 息披露
                                                                   √
义务
4.关联交易价格是否公允                                             √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义
                                                      √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿 被担保
                                                            √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履 行了相
                                                      √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、三方监管协议及相关的 董事 会、
监事会、股东大会会议文件；核查募集资金账户银行流水；查阅募集 资金 明细
账；访谈相关人员；查看募集资金投资项目情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形        √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用 途、暂
                                                      √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资 金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                   √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度 、投资
                                                      √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、财务资料；查阅同行业公司的定 期报 告以
及行业研究报告；访谈相关人员。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                     √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅上市期间的股东及公司相关承诺；查阅公司公开 披露 的信
息；访谈公司相关人员；检查相关承诺履行情况文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                          √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √
（八）其他重要事项
                                     3
现场检查手段：核查了公司利润分配制度及 2022 年利润分配情况；查阅公司重
大业务合同等；核查大额资金往来等资料。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露              √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                         √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重 大变化
                                                      √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是 否已按
                                                      √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明




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     为解决公司及子公司非关联下游客户（以下简称“客户”） 融资瓶颈问题，
支持客户做大做强， 促进客户与公司共同成长，推动公司业绩增长，加 速资金
回笼，公司对符合条件的客户向公司指定的银行申请贷款提供连带责 任保 证，
即以公司及子公司与客户签订的买卖合同为基础，在公司提供连带责 任保 证的
条件下， 银行向客户提供用于支付向公司采购货物的融资业务。 上述业务开展
已经公司第三届董事会第十次会议、第十九次会议、第二十三次会议 及公 司第
三届监事会第十次会议、第十九次会议、第二十三次会议审议 通过。2023年
度，存在公司为担保客户代为履行还款责任情形，具体如下：

     公 司 对 友 谊 县 豪 飞 农 机 经 销 处 （ 以 下 简 称 “ 豪 飞 农 机 ”）2笔 合 计
1,900,947.67元的贷款逾期承担了担保责任，经公司与豪飞农机磋商，公 司 于
2023年9月28日与豪飞农机及其经营者曹孟就前述2笔合计1,900,947.67元的代偿
款签订了《还款和解协议书》，约定豪飞农机及曹孟在2023年12月30日前分四期
向公司支付合计1,900,947.67元的代偿款。截至2023年12月31日，豪飞农机及曹
孟已按《还款和解协议书》约定，完成全部1,900,947.67元代偿款的还款。

     公司对广西天正测绘有限公司（以下简称“广西天正”）1笔1,213,678.33元
的贷款逾期承担了担保责任，公司就向广西天正追偿逾期贷款一案已 向上 海市
青浦区人民法院起诉，经法院调解，公司与广西天正自愿达成调解协 议， 并由
法院确认生效，根据调解协议约定，被告广西天正应支付原告华测导航 款 项
1,231,973.33元（代偿款1,213,678.33元、律师费17,000元、财产保全保险费1,295
元 ）， 此 款 被 告 广 西 天 正 于2024年6月30日 前 分三 期 支 付。 截 至2023年12月31
日 ， 广 西 天 正 已 完 成 第 一 期 款 项218,295元 （ 包 括 代 偿 款200,000元 、 律 师 费
17,000元、财产保全保险费1,295元）的支付，并支付了本次案件受理及财产保
全费用12,943.90元。

     除此以外，在本次现场核查所涵盖的期间，方正证券承销保荐有 限责 任公
司（以下简称“保荐机构”）未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募
集资金使用等方面存在违规情形，未发现《证券发行上市保荐业务管 理办 法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》中所指定的需
要汇报的事项。由于本次法定持续督导期为2021年7月9日起至2023年12月31日


                                           5
止，鉴于公司本次募集资金尚未使用完毕，保荐机构继续履行募集资 金相 关的
持续督导职责，并督促公司做好相关信息披露工作。




                                  6
（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于上海华测导航技术股
份有限公司 2023 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：____________     ____________
                    曹方义            杨日盛




                                           方正证券承销保荐有限责任公司
                                                           2024年4月3日




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