证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2024-008
熊猫乳品集团股份有限公司
关于公司 2024 年度日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“公司”）为了日常经营的需要，依
据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《熊猫乳品集团股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，对 2024 年度日常关联交易情况进行合
理预计。
公司于 2024 年 1 月 22 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于
公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事 LI DAVID XI AN（李锡安）、
李学军、李学锡回避表决。本事项已经公司独立董事专门会议审议通过。保荐机
构中信证券股份有限公司出具了关于公司 2024 年度日常关联交易预计的核查意
见。
公司及下属子公司预计 2024 年与关联方苍南县灵溪镇康兴副食品经营部
（以下简称“康兴副食”）、苍南县灵溪镇财富来食品店（以下简称“财富来”）、
优鲜工坊（浙江）食品有限公司（以下简称“优鲜工坊”）发生关联交易金额合
计不超过 1,800 万元，占公司最近一期经审计净资产的比例不超过 2.09%。根据
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，本次关联
交易事项属于董事会审议范围，无需提交股东大会审议。
（二）预计日常关联交易类型和金额
2023 年实际
关联 关联交 2024 年度预 截至披露日已
关联交 发生金额
关联人 交易 易定价 计金额（含 发生金额（含
易类别 （含税）
内容 原则 税）(万元） 税）（万元）
（万元）
销售 市场公
向关联 康兴副食 600.00 12.58 371.95
商品 允价格
人销售
产品、
商品 销售 市场公
财富来 800.00 33.32 469.81
商品 允价格
向关联
采购 市场公
人采购 优鲜工坊 400.00 11.84 57.40
商品 允价格
商品
合 计 1,800.00 57.74 899.16
注：2023 年数据未经审计。
（三）2023 年度日常关联交易实际发生情况
关联 关联交 2023 年度 2023 年实际 实际发生金额与
关联交 披露日期及
关联人 交易 易定价 预计金额 发生金额 预计金额差异
易类别 索引
内容 原则 (万元） （万元） （%）
销售 市场公
康兴副食 600.00 371.95 38.01
商品 允价格
向关联
人销售 2023 年 5 月
产品、 25 日公司在
商品 巨潮资讯网
销售 市场公 发布的《关于
财富来 800.00 469.81 41.27 2023 年度日
商品 允价格
常关联交易
预计的公告》
（ 公 告 编
号 :2023-
向关联 038）
采购 市场公
人采购 优鲜工坊 1,200.00 57.40 95.22
商品 允价格
商品
合计 2,600.00 899.16 65.42
主要原因系公司与关联方日常关联交易的发生基于实际市场
公司董事会对日常关联交易实际发生
需求和业务发展情况，同时公司会根据实际情况，对交易情况
情况与预计存在较大差异的说明
进行适时适当调整。
公司根据实际情况对关联交易进行了适时适当调整，已发生
的日常关联交易遵循了“公平、公正、公允”的原则，交易
公司独立董事对日常关联交易实际发
事项符合市场原则，决策程序合法，交易定价公允合理，不
生情况与预计存在较大差异的说明
存在损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益的情
形。
注：2023 年数据未经审计。
二、关联人介绍和关联关系
（一）基本情况
主营 法定代表人
关联方名称 住所 注册资本 最近一期财务数据
业务 /经营者
浙江省温州市苍
食品 个体户，公司无法取得财务数
康兴副食 南县灵溪镇温州 - 陈可东
经营 据
浙闽副食品商城
浙江省温州市苍
食品 个体户，公司无法取得财务数
财富来 南县灵溪镇温州 - 许佳佳
经营 据
浙闽副食品商城
2023 年 9 月 30 日总资产
浙江省湖州市吴 3,826.70 万元，净资产
食品
优鲜工坊 兴区道场乡城南 1,515 万元 1,693.16 万元，2023 年 1-9 月 程坷伟
生产
工业园区 营业收入 1,355.75 万元，净利
润-380.65 万元。（未审计）
（二）与公司的关联关系
康兴副食为陈德章及陈可东控制的企业，陈德章系公司实际控制人之一李作
恭的配偶的兄弟，陈可东系陈德章之子。
财富来为公司第三届董事周文存的儿媳妇许小永实际控制的企业。
优鲜工坊为公司参股子公司。
（三）履约能力分析
康兴副食、财富来、优鲜工坊均系依法注册成立，依法存续并持续经营的法
人主体/经营者，经营活动正常，具有良好的履约能力。未来公司发生交易前，
公司将对其履约情况、经营情况、财务状况等方面进行全面研究分析，以确保相
关交易不存在无法正常履约的风险。
三、关联交易主要内容
（一）日常关联交易内容
公司与康兴副食、财富来 2024 年度日常关联交易预计主要为向其销售商品，
公司与优鲜工坊 2024 年日常关联交易预计主要为向其采购商品。
（二）关联交易定价原则
康兴副食、财富来、优鲜工坊发生的关联交易定价遵循公允定价原则，交易
价格以市场价格为依据，定价公允合理，并按照协议约定进行结算，不存在损害
公司和其它股东利益的情形。
（三）关联交易协议签署情况
公司在预计日常性关联交易金额范围内，根据业务开展情况的需要，签署相
关协议。
四、关联交易目的和对公司的影响
1、上述关联交易是公司生产经营正常所需，不存在损害公司和其他股东利
益的行为，且上述交易是公允的、必要的。
2、上述关联交易对公司的业务独立性、财务状况和经营成果不构成影响，
公司主要业务亦不会因此类交易而对关联方形成依赖。
五、审议意见
1、独立董事专门会议审议意见
2024 年 1 月 8 日，公司召开第四届董事会独立董事专门会议 2024 年第一次
会议，审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》，全体独立董
事认为：本次日常关联交易预计系公司正常的经营活动，预计金额根据过往发生
的日常关联交易实际情况和未来计划而作出，是合理的、必要的。交易定价遵循
公平、公正、等价、有偿等市场原则，不存在损害公司或全体股东利益的情形。
综上，全体独立董事一致同意该议案，并同意将本议案提交董事会审议。
2、董事会审议意见
2024 年 1 月 22 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于
公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》，同意公司及下属子公司 2024 年与关
联方康兴副食、财富来、优鲜工坊发生关联交易金额合计不超过 1,800 万元，占
公司最近一期经审计净资产的比例不超过 2.09%。关联董事 LI DAVID XI AN、李
学军、李学锡回避表决。
3、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2024 年度日常关联交易预计事项已经公司第
四届董事会第三次会议审议通过，关联董事已回避表决，独立董事专门会议已审
议通过该事项。本次日常关联交易预计事项的决策程序符合相关法律、法规及《公
司章程》的规定。保荐机构对公司 2024 年度日常关联交易预计事项无异议。
六、备查文件
1、第四届董事会第三次会议决议；
2、第四届董事会独立董事专门会议 2024 年第一次会议决议；
3、中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司 2024 年度日常关
联交易预计的核查意见。
特此公告。
熊猫乳品集团股份有限公司
董事会
2024 年 1 月 24 日