中信建投证券股份有限公司

                     关于立高食品股份有限公司

                      2023 年定期现场检查报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：立高食品
保荐代表人姓名：翁嘉辉                      联系电话：020-38381063
保荐代表人姓名：温家明                      联系电话：020-38381085
现场检查人员姓名：翁嘉辉、汤慕峰
现场检查对应期间：2023 年
现场检查时间：2023 年 12 月 26 日-2023 年 12 月 27 日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                          是        否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程及各项公司治理制度，查阅公司三会会议资料及信
息披露文件，对相关人员进行访谈等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                             √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5. 公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规
                                                             √
则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程 序和信
                                                             √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否 履行了
                                                                       √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度，查阅公司内部审计
工作计划及工作报告、审计委员会会议资料，与公司内部审计部门相关人员进行
沟通等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部 审计部
                                                             √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                       √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 （如适          √


                                      1
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议 内部审
                                                        √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内 部审计
                                                        √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告 一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问      √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放 与使用
                                                        √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月 内向审
                                                        √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月 内向审
                                                        √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                        √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                        √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司与信息披露相关的管理制度，查阅公司信息披露文件及
相关支持性文件等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易 网站刊
                                                        √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》
等相关制度文件，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件，对
相关人员进行访谈等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联 人直接
                                                        √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                        √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信 息披露     √

                                    2
义务
4.关联交易价格是否公允                                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义
                                                         √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿 被担保
                                                         √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履 行了相
                                                                      √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司《募集资金管理制度》，查阅公司募集资金三方监管协
议，查阅公司与募集资金使用有关的公告、对账单、合同、付款凭证等，对公司
相关人员进行访谈等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形           √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用 途、暂
                                                         √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资 金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                         √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                         √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行
对比分析，对相关人员进行访谈等。2023 年 1-9 月，公司实现营业收入 258,255.30
万元，同比增长 25.90%，扣非后归母净利润 14,581.32 万元，同比增长 54.77%，
主要系公司营销组织架构完成初步整合，市场覆盖力度增加，商超及创新渠道收
入增长较快；同时原材料价格回落，公司销售规模上升，规模效应提升。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函，查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √

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2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅《公司章程》、分红计划、实施情况相关决议及信息披露文
件，查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证，查看公司经营环境等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露              √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露            √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重 大变化
                                                      √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是 否已按
                                                                  √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。




                                   4
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司
2023 年定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：______________        ______________
                    翁嘉辉                温家明




                                               中信建投证券股份有限公司


                                                        年    月     日




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