杭州可靠护理用品股份有限公司
2023年度财务决算报告
杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报告已经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
公司 2023 年度的财务决算情况在所有重大方面公允的反映了公司 2023 年 12 月 31
日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量，现就公司 2023 年主要财务指
标及经营财务情况报告如下：
一、公司 2023 年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：元
项目 本年度 上一年度 本年比上年增减
营业收入 1,081,484,375.42 1,186,289,833.71 -8.83%
归属于上市公司股东的净利润 20,184,911.13 -43,128,735.25 146.80%
归属于上市公司股东的扣除非
18,088,289.05 -49,773,754.00 136.34%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 227,702,913.25 -37,203,497.96 712.05%
基本每股收益 0.07 -0.16 143.75%
稀释每股收益 0.07 -0.16 143.75%
加权平均净资产收益率 1.48% -3.12% 4.60%
项目 2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减
总资产 1,992,017,074.35 1,948,631,068.52 2.23%
归属于上市公司股东的净资产 1,372,736,913.75 1,352,555,208.32 1.49%
二、报告期内归属于上市公司股东的权益变动情况
单位：元
归属于母公司
其他综合
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
收益
计
上年期 271,860, 1,352,555,208
723,242,465.28 73,184,477.87 284,272,391.22 -4,126.05
末余额 000 .32
本年期 271,860, 1,352,555,208
723,242,465.28 73,184,477.87 284,272,391.22 -4,126.05
初余额 000 .32
本期
4,020,469.88 16,164,441.25 -3,205.70 20,181,705.43
增减
本年期 271,860, 1,372,736,913
723,242,465.28 77,204,947.75 300,436,832.47 -7,331.75
末余额 000 .75
三、报告期内，主要财务数据大幅变动的情况及原因
（一）资产负债科目主要变动情况
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 增减幅度 变动原因
主要系本期经营性现
货币资金 863,061,836.17 689,463,491.78 25.18%
金流增加所致
应收票据 3,015,250.00 389,435.69 674.26%
主要系本期加强应收
应收账款 193,282,289.99 263,898,556.65 -26.76%
款管理所致
预付款项 6,220,402.57 4,856,555.37 28.08%
其他应收款 5,164,064.50 5,323,372.15 -2.99%
主要系本报告期加强
存货 114,820,040.22 182,415,656.34 -37.06% 存货管理提高存货周
转率所致
持有待售资产 5,309,734.51 -
其他流动资产 13,855,091.91 12,182,263.24 13.73%
主要系本报告期增加
长期股权投资 9,451,876.20 -
联营企业投资所致
其他权益工具投
250,000.00 250,000.00 0.00%
资
固定资产 542,201,495.02 571,891,953.84 -5.19%
在建工程 107,115,672.72 93,890,890.41 14.09%
主要系本报告期租赁
使用权资产 14,053,984.65 4,631,523.47 203.44%
资产增加所致
无形资产 82,510,787.43 84,857,771.11 -2.77%
长期待摊费用 20,438,919.06 21,205,910.95 -3.62%
递延所得税资产 10,057,029.40 8,185,861.52 22.86%
其他非流动资产 1,208,600.00 5,187,826.00 -76.70%
主要系本报告期票据
短期借款 2,780,000.00 -
贴现所致
应付票据 268,831,066.08 221,687,919.14 21.27%
应付账款 170,185,044.66 208,230,064.72 -18.27%
合同负债 6,012,884.33 7,049,984.18 -14.71%
应付职工薪酬 16,593,477.50 16,017,863.65 3.59%
应交税费 5,459,416.92 6,545,516.54 -16.59%
其他应付款 11,478,138.80 12,885,053.64 -10.92%
一年内到期的非
3,387,315.01 1,353,088.02 150.34%
流动负债
其他流动负债 576,462.09 769,112.48 -25.05%
主要系本报告期租赁
租赁负债 11,884,694.22 3,287,215.17 261.54%
资产增加所致
递延收益 45,216,399.67 39,051,772.25 15.79%
实收资本(或股
271,860,000.00 271,860,000.00 0.00%
本)
资本公积 723,242,465.28 723,242,465.28 0.00%
其他综合收益 -7,331.75 -4,126.05 77.69%
盈余公积 77,204,947.75 73,184,477.87 5.49%
未分配利润 300,436,832.47 284,272,391.22 5.69%
（二）利润科目主要变动情况
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度 增减幅度 变动原因
营业总收入 1,081,484,375.42 1,186,289,833.71 -8.83%
营业成本 890,560,847.85 1,030,899,032.68 -13.61%
税金及附加 7,662,444.48 3,132,692.13 144.60%
销售费用 99,470,437.26 95,179,857.89 4.51%
管理费用 35,971,458.74 30,332,665.32 18.59%
研发费用 44,106,757.15 50,983,395.27 -13.49%
主要系本报告期汇兑
财务费用 -28,483,852.46 -38,747,358.95 26.49%
损益较同期减少所致
主要系本报告期确认
加：其他收益 12,041,955.49 8,350,197.34 44.21%
增值税加计抵扣所致
主要系本期远期结售
投资收益 -3,341,473.80 235,086.74 -1521.38%
汇投资损益所致
主要系本报告期加强
信用减值损失 2,558,065.08 -5,572,760.40 145.90%
应收款管理所致
主要系本报告期长期
资产减值损失 -23,118,997.32 -73,111,058.69 68.38%
资产减值减少所致
资产处置收益 -103,612.27 120,487.36 -185.99%
营业利润 20,232,219.58 -55,468,498.28 136.48%
加：营业外收入 418,735.86 700,895.34 -40.26%
减：营业外支出 1,198,167.76 1,605,228.61 -25.36%
利润总额 19,452,787.68 -56,372,831.55 134.51%
主要系本报告期应纳
减：所得税费用 1,690,885.64 -125,537.09 1446.92% 税所得额和递延所得
税资产变动所致
净利润 17,761,902.04 -56,247,294.46 131.58%
归属于母公司所有者的
20,184,911.13 -43,128,735.25 146.80%
净利润
（三）现金流量表中涉及变动情况
单位：元
项目 本期数 上期数 增减幅度 变动原因
主要系本报告期营运
经营活动产生的现金
227,702,913.25 -37,203,497.96 712.05% 周转效率提高和利润
流量净额
提升所致
投资活动产生的现金 主要系本报告期长期
-73,246,889.76 -112,139,896.99 34.68%
流量净额 资产投入减少所致
筹资活动产生的现金 主要系上年同期分配
396,754.41 -49,870,200.00 100.80%
流量净额 股利所致
汇率变动对现金及现
2,135,382.82 4,243,955.50 -49.68%
金等价物的影响
现金及现金等价物净 主要系经营现金流量
156,988,160.72 -194,969,639.45 180.52%
增加额 净额增加所致
杭州可靠护理用品股份有限公司董事会
2024 年 4 月 27 日