苏州天禄光科技股份有限公司

以自筹资金预先支付发行费用情况的鉴证报告
                    大华核字[2024]000155 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
              苏州天禄光科技股份有限公司
       以自筹资金预先支付发行费用情况的鉴证报告
                  （截止 2024 年 1 月 15 日）



                      目       录                 页   次

一、   以自筹资金预先支付发行费用情况的鉴证报      1-2
       告

二、   苏州天禄光科技股份有限公司以自筹资金预      1-2
       先支付发行费用情况的专项说明
                                                      大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                    北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                      电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                    www.dahua-cpa.com




  以 自 筹 资 金 预 先 支 付 发 行 费 用 情 况 的
                       鉴 证 报 告

                                                      大华核字[2024] 000155 号


苏州天禄光科技股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的苏州天禄光科技股份有限公司（以下简称天禄
科技）编制的截止2024年1月15日的《以自筹资金预先支付发行费用
的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
    一、董事会的责任
    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作
（2023年12月修订）》的有关规定编制专项说明是天禄科技董事会的
责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施
和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报

获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、

                            第1页
                                               大华核字[2024] 000155 号




重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作
为发表意见提供了合理的基础。
    三、鉴证结论
    我们认为，天禄科技编制的《以自筹资金预先支付发行费用的专
项说明》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作（2023 年 12 月修订）》的有关规定，在所有重大方面公允反
映了天禄科技截止 2024 年 1 月 15 日以自筹资金预先支付发行费用的
情况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供天禄科技用于以募集资金置换预先已支付发行
费用的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的
后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
    附件：苏州天禄光科技股份有限公司以自筹资金预先支付发行费
用的专项说明



大华会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：

                                                            刘文豪

          中国北京                   中国注册会计师：

                                                            张文慧


                                      二〇二四年一月二十四日




                             第2页
苏州天禄光科技股份有限公司
截止 2024 年 1 月 15 日
以自筹资金预先支付发行费用的专项说明

                         苏州天禄光科技股份有限公司
                  以自筹资金预先支付发行费用的专项说明



    深圳证券交易所：
    现根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》的规定，将本公司以自筹资金预先支付发
行费用的具体情况专项说明如下：
    一、募集资金基本情况
    根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州天禄光科技股份有限公司向特定对象发行
股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1971 号），公司向特定对象发行股票 7,164,014 股，
发行价格为 16.34 元/股，募集资金总额为人民币 117,059,988.76 元，扣除发行费用（不含增
值税）人民币 3,161,286.80 元，实际募集资金净额为人民币 113,898,701.96 元。公司本次向
特定对象发行股票募集资金已于 2023 年 12 月 28 日划至公司指定账户，大华会计师事务所
（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审验，并于 2023 年 12 月 29 日出具了《苏
州天禄光科技股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股票（A 股）验资报告》（大华验
字[2023]000752 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。


    二、募集说明书承诺募集资金投资项目的情况
    根据《苏州天禄光科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》，公司本次向特
定对象发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。


    三、以自筹资金支付部分发行费用情况
    截至 2024 年 1 月 15 日，自筹资金预先支付发行费用 1,261,286.80 元（不含增值税）。

具体情况如下：
                                                                          金额单位：人民币元
                                                                         已预先支付发行费用金额
                 项目                   发行费用（不含增值税金额)
                                                                           （不含增值税金额）
保荐及承销费                                              2,400,000.00                 900,000.00
审计及验资费                                               294,339.62                   94,339.62
律师费                                                     380,000.00                  180,000.00
登记托管费                                                    6,758.50                   6,758.50
申报材料制作费                                              80,188.68                   80,188.68



                                       专项报告 第 1 页
苏州天禄光科技股份有限公司
截止 2024 年 1 月 15 日
以自筹资金预先支付发行费用的专项说明

                                                                         已预先支付发行费用金额
                项目                    发行费用（不含增值税金额)
                                                                           （不含增值税金额）
                合计                                      3,161,286.80                1,261,286.80




                                                苏州天禄光科技股份有限公司（盖章）

                                                             二〇二四年一月二十四日




                                       专项报告 第 2 页