可孚医疗科技股份有限公司

                            信息披露管理制度


    第一条 为规范可孚医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及其
他信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维
护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
（以下简称“《证券法》”）、《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性
文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
    第二条 本制度所称“信息”是指所有可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的信息以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）要求或公司主
动披露的信息或事项（以下简称“重大事项”“重大事件”或“重大信息”）。信息披
露文件包括：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告
书等。
    第三条 本制度所称“披露”是指公司及相关信息披露义务人按法律、行政法规、部
门规章、规范性文件以及中国证监会、深圳证券交易所其他相关规定，在符合中国证监
会规定条件的信息披露媒体或网站上正式公开披露。
    第四条 本制度所称“信息披露义务人”除公司本身外还包括：
    （一）公司董事和董事会；
    （二）公司监事和监事会；
    （三）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门；
    （四）公司高级管理人员；
    （五）公司各部门以及各分公司、子公司的负责人；
    （六）公司控股股东和持股 5%以上的股东；
    （七）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
    第五条 董事会秘书是公司信息披露的具体执行人和与深圳证券交易所的指定联络
人，协调和组织公司的信息披露事项，包括健全和完善信息披露制度，确保公司真实、
准确、完整、及时、公平地进行信息披露。
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    第六条 公司董事长为信息披露的第一责任人，董事会秘书为直接责任人。
    董事会是公司的信息披露负责机构，证券部作为信息披露的管理部门，由董事会秘
书负责，对需披露的信息进行搜集和整理。



    第七条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、规范性
文件以及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，及时、公平地披露信息，披露的信
息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
    第八条 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得
公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信
息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
    第九条 公司公开披露信息的指定报纸和网站在中国证监会指定的媒体中选择。公
司应公开披露的信息，如需在其他公共传媒披露的，不得先于指定报纸和指定网站，不
得以新闻发布会或答记者问等形式代替公司的正式公告。公司披露信息时，应当使用事
实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件本质，不得含有任何宣传、
广告、恭维或者诋毁等性质的词句。
    第十条 除依法需要披露的信息之外，公司及相关信息披露义务人可以自愿披露与
投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。
   公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的，应当遵守公平信息披露原则，
保持信息披露的持续性和一致性，避免选择性信息披露，不得与依法披露的信息相冲突，
不得误导投资者。已披露的信息发生重大变化，有可能影响投资决策的，应当及时披露
进展公告，直至该事项完全结束。
   公司及相关信息披露义务人按照前款规定披露信息的，在发生类似事件时，应当按
照同一标准予以披露。
    第十一条 公司控股子公司发生重大事项，视同公司发生的重大事项，适用《创业
板上市规则》的规定。
    公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，
公司应当参照《创业板上市规则》的规定履行信息披露义务。
    第十二条 公司分公司、控股子公司、各部门的负责人为该分、子公司或该部门信
息披露的责任人，应及时将需披露的信息以书面的形式提供给证券部。如对涉及披露的
信息有疑问，应及时咨询董事会秘书或通过董事会秘书咨询深圳证券交易所。
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    第十三条 公司研究、决定涉及信息披露事项的，通知董事会秘书参加决议。
    第十四条 公司对外信息披露或回答咨询，由证券部负责，董事会秘书直接管理；
其他部门不得直接回答或处理。公司如发生需披露的重大事项，涉及相关事项的部门应
及时将该事项报告给证券部，由证券部通报公司董事会，并履行相关的信息披露义务。
    第十五条 在公司披露相关信息前，任何个人或者部门对各自所掌握或者知悉的需
披露的信息负有保密责任，除非根据政府相关部门要求或司法部门的裁决要求，在提供
给上述机构的同时向证券部提交资料并说明外，不得向其他任何单位或者个人泄露相关
信息。违反前款规定的，依法承担相应的责任。



    第十六条 公司应当按照中国证监会与深圳证券交易所规定的内容和格式编制定期
报告，并按照以下规则报送和公告：
    （一）在每一会计年度结束之日起四个月内，报送并公告年度报告，其中的年度财
务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计；
    （二）在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告半年度报告。
    （三）在每个会计年度前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告，公司
第一季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。
     公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所报告，
并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
    第十七条 年度报告应当记载以下内容：
    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公
司前十大股东持股情况；
    （四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
    （五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
    （六）董事会报告；
    （七）管理层讨论与分析；
    （八）报告期内重大事件及对公司的影响；
    （九）财务会计报告和审计报告全文；
    （十）中国证监会规定的其他事项。
    第十八条 中期报告应当记载以下内容：
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    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大股东持股情况，控
股股东及实际控制人发生变化的情况；
    （四）管理层讨论与分析；
    （五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
    （六）财务会计报告；
    （七）中国证监会规定的其他事项。
    第十九条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。定期报告未经董事会审议、董
事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应当披露具体原因和存在的
风险、董事会的专项说明。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。
    第二十条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报
告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
    监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署
书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议
程序是否符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
    董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当
在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
    董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露
的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
    董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定
期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
    第二十一条 公司年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师
事务所审计。
    第二十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，上市公司董事会
应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
    定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的，应
当提请中国证监会立案调查。

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    第二十三条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩
预告。
    第二十四条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍
生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露业绩快报。
   定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应针对该审计意见
涉及事项做出专项说明。



    第二十五条 发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，
投资者尚未得知时，公司应立即将有关该重大事件的情况向中国证监会和深圳证券交易
所报送临时报告，并予公告说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
    前款所称重大事件包括：
    （一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
    （二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额
百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的
百分之三十；
    （三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、
负债、权益和经营成果产生重要影响；
    （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
    （五）公司发生重大亏损或者重大损失；
    （六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
    （七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履
行职责；
    （八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的
情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业
务的情况发生较大变化；
    （九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、
分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
    （十）公司发生大额赔偿责任；
    （十一）公司计提大额资产减值准备；
    （十二）公司出现股东权益为负值；


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   （十三）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取
足额坏账准备；
   （十四）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
   （十五）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；
   （十六）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被
强制过户风险；
   （十七）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
   （十八）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
   （十九）主要或者全部业务陷入停顿；
   （二十）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、权
益或者经营成果产生重要影响；
   （二十一）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
   （二十二）会计政策、会计估计重大自主变更；
   （二十三）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机
关责令改正或者经董事会决定进行更正；
   （二十四）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣
告无效；
   （二十五）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、
   监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
   （二十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到
其他有权机关重大行政处罚；
   （二十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
   （二十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被
有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
   （二十九）中国证监会规定的其他事项。
    公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及
时将其知悉的有关情况书面告知上市公司，并配合公司履行信息披露义务。

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    第二十六条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要
办公地址和联系电话等，应当立即披露。
    第二十七条 公司应在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行
首次披露义务：
    （一）董事会或监事会作出决议时；
    （二）有关各方就该重大事件签署意向书或协议（无论是否附加条件或期限）时；
    （三）公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉该重大事件发生时；
    （四）发生重大事项的其他情形。
    在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、
可能影响事件进展的风险因素：
    （一）该重大事项难以保密；
    （二）该重大事项已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻；
    （三）公司股票及其衍生品种交易异常波动。
    第二十八条 公司披露重大事件后，已披露的重大事项出现可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的进展或变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可
能产生的影响。
    第二十九条 涉及上市公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致上
市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行
报告、公告义务，披露权益变动情况。
    第三十条 公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人，应当按照有关规
定履行信息披露义务，及时告知公司已发生或者拟发生的重大事项，主动配合公司做好
信息披露工作。
    第三十一条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于公司
的报道。
    股票及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司股票及其衍生
品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书
面方式问询。
    公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟
发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。




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    第三十二条 除本制度另有明确约定，凡拟以公司名义向公众公开披露的信息，由
负责具体相关事项的职能部门编制披露信息有关的材料，统一由董事会秘书负责安排按
规定程序发布。
    第三十三条 凡拟以公司名义向上级有关部门上报的各类涉及经济指标、财务数据、
经营情况的报表，由职能部门编制并按程序审核后，由职能部门负责报送，在公司公告
未发布前需进行保密，防止泄露，且应将其报送董事会秘书。董事长应根据有关信息披
露的规定，决定是否应向所有股东披露。
    第三十四条 财务部门或其他职能部门收集、编制所有关于公司财务状况及经营活
动的数据、资料、文字、图表等，未经财务负责人以及董事会秘书书面批准，任何人不
准以任何方式向公司内部无关人员、公司外部机关（机构）或个人进行披露。公司财务
管理和会计核算的内部控制及监督机制根据公司已经制定的财务制度执行。
    第三十五条 定期报告经董事会审议通过后，由董事长签发，由董事会秘书负责安
排公告。
    第三十六条 临时报告文稿由董事会秘书安排公司证券部按照股东大会决议、董事
会决议或有关法律法规起草，经董事长审核后签发，由董事会秘书负责安排公告。
    第三十七条 除定期报告、临时报告外的其他信息需要披露时，文稿需经相关领导
和董事会秘书审核并签字，其中涉及财务数据的，还须经财务负责人审核签字。
    监事会有关的公告事项，由监事会主席指定相关人员起草，经监事会主席审核签发
后，由董事会秘书负责安排公告。




    第三十八条 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要
责任人，负责管理信息披露事务，证券事务代表协助董事会秘书开展信息披露及投资者
关系工作。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露
信息。
    第三十九条 公司证券部负责信息披露的日常事务管理，由董事会秘书直接领导，
协助完成信息披露事务。
    第四十条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息
并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有
权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的


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财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。公司应当为董事会秘书履行职责
提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
    第四十一条 董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露除股东大会决议、董
事会决议、监事会决议以外的临时报告：
    （一）以董事会名义发布的临时报告应提交董事长审核签字；
    （二）以监事会名义发布的临时报告应提交监事会主席审核签字；
    （三）在董事会授权范围内，总裁有权审批的经营事项需公开披露的，该事项的公
告应先提交总裁审核，再提交董事长审核批准，并以董事会名义发布。


    第四十二条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的
编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务
人履行信息披露义务。
    第四十三条 董事会审议定期报告时，董事应当认真阅读定期报告全文，重点关注
定期报告内容是否真实、准确、完整，是否存在重大编制错误或者遗漏，主要会计数据
和财务指标是否发生大幅波动及波动原因的解释是否合理，是否存在异常情况，董事会
报告是否全面分析了上市公司报告期财务状况与经营成果并且充分披露了可能影响公司
未来财务状况与经营成果的重大事项和不确定性因素等。
    第四十四条 高级管理人员应当认真阅读定期报告全文，重点关注定期报告内容是
否真实、准确、完整，与最近一期披露的季度报告、半年度报告是否存在重大差异，并
关注董事会报告是否全面分析公司的财务状况与经营成果，是否充分披露可能对公司产
生影响的重大事项和不确定性因素等。
    第四十五条 公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出
书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律法规、中国证
监会和深圳证券交易所的规定，报告的内容是否真实、准确、完整地反映公司的实际
情况。
    第四十六条 公司董事应当保证上市公司所披露信息的真实、准确、完整，董事
不能保证公司披露的信息真实、准确、完整或者对披露的信息存在异议的，应当在公
告中作出相应声明并说明理由，董事会、监事会应当对所涉及事项及其对公司的影响
作出说明并公告。
    第四十七条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发现
问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管理制度执行情况。

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       第四十八条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发
生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。董事在
知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时知会董事会秘书。
    第四十九条 公司独立董事和监事会负责信息披露事务管理制度的监督，独立董事
和监事会应当对公司信息披露事务管理的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷应当
及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正，公司董事会不予改正的，应当立即向
深圳证券交易所报告。独立董事、监事会应当在独立董事年度述职报告、监事会年度
报告中披露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
    第五十条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；
关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处
理建议。
    第五十一条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现
的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时知会董事会秘
书。
    第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、
实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当
履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐
瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。



       第五十三条 公司各部门和下属公司负责人为本部门和本公司信息披露事务管理和
报告的第一责任人。各部门和下属公司应当指派专人作为联络人，负责信息披露工作及
相关文件、资料的管理，并及时向董事会秘书报告与本部门、本公司相关的信息。公司
各部门及下属公司研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向
其提供信息披露所需的资料。对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘
书咨询。
       第五十四条 各部门和下属公司出现重大事件时，各部门负责人、公司委派或推荐的
在下属公司中担任董事、监事或其他负责人的人员应按照本制度的要求向董事会秘书报
告，董事会秘书负责根据本制度规定组织信息披露。
       第五十五条 董事会秘书和证券部向各部门和下属公司收集相关信息时，各部门和下
属公司应当积极予以配合，并在规定的时间内及时、准确、完整地以书面形式提交相关
文件、资料。
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    第五十六条 公司董事长、总裁为公司保密工作的第一责任人，其他高级管理人员为
分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属公司负责人为各部门、下属公司保
密工作第一责任人。
    第五十七条 公司董事、监事、高级管理人员和其他可以涉及内幕信息的人员不得
泄露内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
    第五十八条 公司在信息公开披露前，应将信息的知情者控制在最小范围内。公司
董事、监事、高级管理人员或其他人员不得以任何形式代表公司或董事会向股东和媒体
发布、披露公司未曾公开过的信息。公司预定披露的信息如出现提前泄露、市场传闻或
证券交易异常，则公司应当立即披露预定披露的信息。
    第五十九条 公司董事会应与信息的知情者签署保密协议，约定对其了解和掌握的
公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露。
    第六十条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公
司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
    第六十一条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊情况确实需要向对
方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密协议，保证不对外泄露有关信息，
并承诺在有关信息公告前不买卖该公司证券。一旦出现泄露、市场传闻或证券交易异
常，公司应及时采取措施、报告深圳证券交易所并立即公告。
    第六十二条 公司在股东大会上向股东通报的事件属于未公开重大信息的，应当将
该通报事件与股东大会决议公告同时披露。
    第六十三条 公司在以下情形下与特定对象进行相关信息交流时，一旦出现信息泄
露，公司应立即报告深圳证券交易所并公告：
    （一）与律师、会计师、保荐代表人、保荐人等进行的相关信息交流；
    （二）与税务部门、统计部门等进行的相关信息交流。
    第六十四条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、其他关联人等不得擅自披露公
司的信息，若因擅自披露公司信息所造成的损失、责任，相关人员必须承担，公司保
留追究其责任的权利。



    第六十五条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。


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    第六十六条 由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损
失时，应对该责任人给予批评、警告、解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔
偿要求。
    第六十七条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报告或报
告内容不准确的或泄露重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或
投资者造成重大损失或影响的，董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予行政及经
济处罚。
    第六十八条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深圳证券交易
所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行
检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。



    第六十九条 公司财务信息披露前，应执行财务管理和会计核算等内部控制制度，
确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄露。
    第七十条 公司财务负责人是财务信息披露工作的第一负责人，应依照有关法律法
规、规范性文件及本制度的规定履行财务信息的报告和保密义务。
    第七十一条 公司审计部对公司财务管理和会计核算内部控制制度的建立和执行情
况进行定期或不定期的监督，并定期向审计委员会报告监督情况。审计部的监督职责、
监督范围和监督流程按公司内部审计制度规定执行。
    第七十二条 公司董事、监事及高级管理人员发现公司发布的财务会计报告存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏并向董事会、监事会报告的，或者保荐人、外部审计
机构向董事会、监事会指出公司财务会计报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
的，董事会应当及时向深圳证券交易所报告并予以披露。
   公司根据前款规定披露相关信息的，应当在公告中披露财务会计报告存在的重大问
题、已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。
    审计委员会应当督促公司相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行后续审查，
监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成情况。



    第七十三条 本制度未尽事宜，遵照国家有关法律法规、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规



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范运作》等规定及《公司章程》执行；如与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改
后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行。
    第七十四条 本制度所称“以上”“以内”“以下”都含本数；“以外”“低于”
“多于”“超过”不含本数。
   第七十五条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
   第七十六条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效实施。




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