强瑞技术：国信证券股份有限公司关于深圳市强瑞精密技术股份有限公司日常关联交易额度预计的核查意见2024-12-14
国信证券股份有限公司
关于深圳市强瑞精密技术股份有限公司
日常关联交易额度预计的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关规定，作为深圳市强瑞精密技术股份有限公司（以下简称“强瑞技
术”或“公司”）首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐人，国
信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对公司 2025 年度日
常关联交易预计事项进行了核查，具体情况如下：
一、关联交易基本情况
（一）关联交易概述
深圳市强瑞精密技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 6 月对深
圳市三烨科技有限公司（以下简称“三烨科技”）、东莞维玺温控技术有限公司（以
下简称“维玺温控”）、深圳市维德精密机械有限公司（以下简称“维德精密”）
（以上统称“标的公司”）进行投资。本次交易完成后，考虑到标的公司与深圳
市三维机电设备有限公司（系三烨科技和维玺温控的重要股东，以下简称“三维
机电”）之间的交易金额较大，公司基于谨慎性原则将三维机电及其控股子公司
东莞市维善机电科技有限公司（以下简称“东莞维善”）、广东三维智能装备有限
公司（以下简称“三维装备”）认定为公司关联方，标的公司与该等关联方之间
存在日常购销交易、转单交易、厂房租赁（含水电费、人工等）及其他费用交易
等。公司及子公司与三维机电、东莞维善、三维装备之间的交易将构成关联交易。
公司 2024 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第
十二次会议审议通过了《关于公司及子公司日常关联交易预计的议案》，2024 年
度，公司与三维机电关联交易总金额预计不超过 19,000 万元，与东莞维善关联
交易总金额预计不超过 2,000 万元，与三维装备交易总金额预计不超过 700 万元。
2024 年 1-11 月实际发生同类日常关联交易总额为 17,200.98 万元。
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公司 2024 年 12 月 13 日召开的第二届董事会独立董事第二次专门会议、第
二届董事会第十九次（临时）会议、第二届监事会第十七次（临时）会议审议通
过了《关于公司及子公司日常关联交易预计的议案》，表决结果：同意 9 票，反
对 0 票，弃权 0 票。2025 年度，公司与三维机电关联交易总金额预计不超过 35,300
万元，与东莞维善关联交易总金额预计不超过 500 万元，与三维装备交易总金额
预计不超过 300 万元。总额度有效期自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日
止。同时，授权董事长或董事长指定的授权代理人根据业务开展实际情况与关联
方签署具体的交易合同或协议，并依照合同约定履行相关权利和义务。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组，不构成重组上市，本议案尚需提交股东大会审议。
（二）预计日常关联交易类别和金额
公司预计关联交易类别及明细情况如下：
单位：万元
关 2024 年 1- 2023 年 8-
关联交 关联交易内 关联交易定价原 2025 年度
联 11 月发生 12 月发生
易类别 容 则 预计金额
人 金额 金额
散热器相关产
散热器、特种
向关联 三 品，根据业务约
散热器、水冷
人销售 维 定书约定按比例
板等金属制 35,000.00 16,490.69 3,804.43
产品、 机 收取管理费用。
品、外协加工
商品 电 其他金属制品，
及其他业务
以市场价格为准
三
向关联
维 金属制品及
人采购 以市场价格为准 300.00 227.47 39.48
机 其他业务
商品
电
散 热 器 VC
向关联 东
等金属制品、
方销售 莞
化 学 合 成 材 以市场价格为准 400.00 287.84 60.93
产品、 维
料及其他业
商品 善
务
东
向关联
莞 金属制品及
人采购 以市场价格为准 100.00 14.41 33.19
维 其他业务
商品
善
2
向关联 三 厂房租赁
人租赁 维 （含水电
以市场价格为准 300.00 180.57 64.19
厂房及 装 费、人工
费用等 备 等）
注：公司于 2023 年 7 月 11 日取得三烨科技等公司股权，自 2023 年 8 月起将其纳入合并范
围,公司与上述公司的交易构成关联交易。
公司与关联方上述日常关联交易金额为预计金额，待每次实际交易发生时，
在本次审议通过的预计金额范围内不再另行召开董事会或股东大会审议，由交易
双方根据具体交易内容签署相关合同，交易的付款安排及结算方式按照具体合同
约定执行。
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
实际发 实际发
2024 年
2024 年 生额占 生额与
关联交易 关联 关联交易内 1-11 月 披露日及
预计金 同类业 预计金
类别 人 容 发生金 索引
额 务比例 额差异
额
（%） （%）
散热器、特种
向 关联人 散热器、水冷
三维
销 售 产 板等金属制 16,490.69 18,000.00 91.61% 8.39% 2024 年 4
机电
品、商品 品、外协加工 月 20 日
及其他业务 披 露 的
向 关联人 三维 金属制品及 《关于公
227.47 1,000.00 22.75% 77.25%
采购商品 机电 其他业务 司及子公
散热器 VC 等 司日常关
向 关联方
东莞 金属制品、化 联交易预
销 售 产 287.84 500.00 57.57% 42.43%
维善 学合成材料 计 的 公
品、商品
及其他业务 告》公告
向 关联人 东莞 金属制品及 编 号 ：
14.41 1,500.00 0.96% 99.04%
采购商品 维善 其他业务 2024-
厂房租赁（含 016）
向 关联人 三维
水电费、人工 180.57 700.00 25.80% 74.20%
租赁厂房 装备
等）
差异较大的主要原因系三烨科技 2024 年通过购买机
公司董事会对日常关联交易实际 器设备扩大公司的产能，可以自行生产相关机加件
发生情况与预计存在较大差异的 等，同时公司根据市场实际需求与变化适时调整采购
说明（如适用） 策略、渠道及生产场地等，导致三烨科技与关联方实
际需求减少，形成较大差异，是公司正常经营行为。
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实际发 实际发
2024 年
2024 年 生额占 生额与
关联交易 关联 关联交易内 1-11 月 披露日及
预计金 同类业 预计金
类别 人 容 发生金 索引
额 务比例 额差异
额
（%） （%）
公司独立董事认为，公司 2024 年度日常关联交易实
公司独立董事对日常关联交易实 际发生额与预计额度差异较大，系公司与关联方的实
际发生情况与预计存在较大差异 际需求未触发或减少销售商品、采购商品行为所致，
的说明（如有） 是正常的企业经营行为，符合客观情况，没有损害公
司及中小股东的利益。
二、关联方基本情况
（一）深圳市三维机电设备有限公司
1、概况
深圳市龙华区观澜街道库坑社区库坑同富裕工业区 101、201,8-2 号
注册地址
厂房 1-2 层
法定代表人 易波
注册资本 2000 万元人民币
一般经营项目是:五金产品、塑胶产品、电子产品的技术开发、生产
与销售;机械产品的技术开发与销售;国内贸易,货物及技术进出口。
经营范围
（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除
外）。
2、关联关系说明
公司前述对外投资事项已经第二届董事会第八次（临时）会议审议通过，交
易完成后，由于标的公司与三维机电交易金额较大，公司基于谨慎性原则将三维
机电视同公司的关联方，标的公司与三维机电的交易构成关联交易。三维机电与
公司控股股东、实际控制人及董监高无关联关系。
（二）东莞市维善机电科技有限公司
1、概况
注册地址 广东省东莞市桥头镇桥头桥新路 2 号 1 号楼
法定代表人 唐振烈
注册资本 2000 万元人民币
一般项目：通用零部件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；
经营范围
电子（气）物理设备及其他电子设备制造；机械零件、零部件加工；
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金属制品研发；货物进出口；技术进出口；非居住房地产租赁。（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、关联关系说明
公司前述对外投资事项已经第二届董事会第八次（临时）会议审议通过，交
易完成后，由于标的公司与三维机电交易金额较大，公司基于谨慎性原则将三维
机电视同公司的关联方，其全资子公司东莞维善一同成为公司关联方。标的公司
与东莞维善的交易构成关联交易。东莞维善与公司控股股东、实际控制人及董监
高无关联关系。
（三）广东三维智能装备有限公司
1、概况
注册地址 广东省东莞市石排镇崇科路 13 号 1 号楼 101 室
法定代表人 唐浩然
注册资本 5000 万元人民币
一般项目：智能基础制造装备制造；电子专用设备制造；通用零部
经营范围 件制造；汽车零部件及配件制造；非居住房地产租赁。（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、关联关系说明
公司前述对外投资事项已经第二届董事会第八次（临时）会议审议通过，交
易完成后，由于标的公司与三维机电交易金额较大，公司基于谨慎性原则将三维
机电视同公司的关联方，其全资子公司三维装备一同成为公司关联方。三维装备
与公司控股股东、实际控制人及董监高无关联关系。
三、关联交易目的和对上市公司的影响
本次关联交易是基于公司对标的公司的收购事项形成的。尽管预计形成关联
交易金额较大，但交易价格均以市场公允价格为基础，体现了协商一致、公平交
易的原则，不存在损害公司和股东利益的情况。公司与关联方严格依照有关法律
法规规定，开展业务往来，不会影响公司的独立性。
四、审议程序及意见
（一）审议程序
公司第二届董事会第十九次（临时）会议以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权
的表决结果审议通过了《关于公司及子公司日常关联交易预计的议案》，同意公
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司及子公司根据业务发展及日常经营的实际需要，与三维机电关联交易总金额预
计不超过 35,300 万元，与东莞维善关联交易总金额预计不超过 500 万元，与三
维装备交易总金额预计不超过 300 万元。总额度有效期自 2025 年 1 月 1 日至
2025 年 12 月 31 日止。同时，授权董事长或董事长指定的授权代理人根据业务
开展实际情况与关联方签署具体的交易合同或协议，并依照合同约定履行相关权
利和义务。
（二）独立董事专门会议审议情况
公司第二届董事会独立董事第二次专门会议以 3 票同意、0 票否决、0 票弃
权的表决结果审议通过了《关于公司及子公司日常关联交易预计的议案》，全体
独立董事一致认为：公司本次对 2025 年度日常关联交易总额的预计，是为了满
足公司子公司生产经营及业务拓展的需要，属于正常的、必要的日常经营性交易
行为；交易价格符合市场公允性原则，不会影响公司的业务独立性，不存在损害
公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，对公司的独立性不构成不利影响。
本次关联交易的表决程序符合法律法规和《公司章程》的规定。
（三）监事会审核意见
经审议，监事会认为，本次日常关联交易预计是公司因正常生产经营需要而
发生的，符合公司整体利益。公司日常关联交易相关定价以市场价格为基础，遵
循公平合理的定价原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形。因此，同意本
事项，并同意提交 2024 年第三次临时股东大会审议。
五、保荐人意见
经核查，保荐人认为：
上述日常关联交易预计事项已经公司董事会、独立董事专门会议审议通过，
监事会发表了同意上述事项的意见，上述事项仍需通过股东大会审议，相关决策
程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。保荐人对公司本
次日常关联交易额度预计事项无异议。
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（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市强瑞精密技术股份有限
公司日常关联交易额度预计的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张 华 钟 宏
国信证券股份有限公司
年 月 日
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