关于中国石化与财务公司和盛骏公司 2023 年
      关联交易的风险持续评估报告

    2023 年，中国石油化工股份有限公司（简称“中国石化”或
“公司”）与中国石化财务有限责任公司（简称“财务公司”）
和中国石化盛骏国际投资有限公司（简称“盛骏公司”）本着存
取自由的原则，通过财务公司和盛骏公司办理存款、贷款、授信
及其他金融业务，有关业务已纳入公司与中国石油化工集团有限
公司（简称“中国石化集团公司”）的持续关联交易中。
    一、报告期内整体资金收支情况
    2023 年，公司经营活动所得现金净额为人民币 1,615 亿元，
同比增加流入人民币 452 亿元；投资活动所用现金净流出为人民
币 1,559 亿元，同比增加流出人民币 609 亿元；融资活动现金流
入净额为人民币 227 亿元，同比增加流入人民币 624 亿元；2023
年期末现金及现金等价物为人民币 1,218 亿元。
    二、报告期内存贷款等情况
    （一）存款业务。2023 年末，公司货币资金余额 1,649.6 亿
元，其中存放财务公司和盛骏公司余额 659.67 亿元，占比 39.99%；
存放外部银行余额 989.93 亿元，占 60.01%。按照内控制度有关
规定，公司对存放于财务公司和盛骏公司的资金风险进行了评估，
认为在日常运行过程中，公司存放于财务公司、盛骏公司存款主
要用于保障流动性，均可全额提取使用，存款比例合理。经董事
会、股东大会审批的关联交易存款协议金额为日存款最高限额

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800 亿元，2023 年公司日存款余额均控制在审批额度以内。公司
在财务公司和盛骏公司的存款业务，没有影响公司正常生产经营
安排。
    （二）融资业务。2023 年末，公司付息债务余额 2,588.31
亿元，其中财务公司和盛骏公司 372.48 亿元，占比 14.39%；外
部金融机构 2,215.83 亿元，占比 85.61%。财务公司和盛骏公司
向公司发放的贷款主要用于保障日常经营和项目建设的资金需
求，贷款利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率，贷款比例
合理。
    （三）授信业务或其他金融业务。公司及其控股子公司在财
务公司和盛骏公司授信项下的商业汇票、保函、信用证、贷款等
业务通过年度计划、月度预算或逐笔审批等方式进行管控。报告
期内，财务公司和盛骏公司为中国石化提供境内外资金结算服务、
商业汇票、保函、信用证等业务，通常情况下，费率标准不高于
主要商业银行同类业务收费标准。公司无对外投资理财。
    三、风险控制及评估
    为规范中国石化与财务公司（中国石化境内结算中心）的关
联交易，保证中国石化在财务公司存款的安全性、流动性，中国
石化和财务公司制定了《中国石油化工股份有限公司与中国石化
财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》，其中包含了中国
石化风险控制制度和风险处置预案等内容，为公司防范资金风险
提供了保证，确保存放在财务公司的存款由中国石化自主支配。
与此同时，作为财务公司控股股东的中国石化集团公司承诺，在



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财务公司出现支付困难的紧急情况时，保证按照解决支付困难的
实际需要，增加财务公司的资本金。
    为规范中国石化与盛骏公司（中国石化境外结算中心）的关
联交易，盛骏公司通过加强内部风险管控并获得中国石化集团公
司的多项支持，确保中国石化在盛骏公司存款的安全性。中国石
化集团公司制订了《内部控制制度》以及《境外资金管理办法实
施细则》、《境外资金平台监督管理暂行办法》，从制度上对盛
骏公司向各企业提供的境外金融服务提出了严格的约束；盛骏公
司制订了《内部控制制度实施细则》，保证企业存款业务的规范
性和安全性；与此同时，作为盛骏公司全资控制方的中国石化集
团公司于 2013 年与盛骏公司签署了《维好协议》，中国石化集
团公司承诺在盛骏公司出现支付困难的紧急情况时，将通过各种
途径保证盛骏公司的债务支付需求。
    本报告期内，财务公司和盛骏公司加强内部控制和风险管理，
保证与中国石化关联交易的规范性和资金的安全性；存款限额按
股东大会批准的存款上限严格执行；公司存放于财务公司和盛骏
公司的存款均可全额提取使用。
    综上，根据公司对风险管理的了解和评价，2023 年未发现公
司与财务公司和盛骏公司之间发生的关联存贷款等业务存在异
常，未发现财务公司和盛骏公司的风险管理存在重大缺陷，未发
现可能导致公司存在重大风险的情形。公司在财务公司和盛骏公
司的资金独立、安全，不存在被占用的风险，符合相关监管规定，
不存在损害公司和股东权益的情形。



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附表


     中国石化与财务公司和盛骏公司的关联交易统计表


       1.财务公司和盛骏公司存款业务
                                                           单位：人民币百万元

             每日                                 本期发生额
关
     关联    最高   存款利率   期初余   定期存    定期存                 期末余
联                                                          活期存款净
     关系    存款     范围       额     款存入    款取出                   额
方                                                            变动额
             限额                         金额      金额
     中国
     石化
     集团           活期：
财   公司           0.35%-
             中石
务   持股           1.725%；
             化财              12,599   9,399      9,049    （5,456）    7,493
公   51%，          定期：
             务公
司   中国           1.35%-
             司与
     石化           7.40%
             盛骏
     持股
             公司
     49%
             合计
     中国
             不超   活期：
     石化
盛           800    0%-
     集团
骏           亿元   0.50%；
     公司                      52,465   572,524   564,294 （2,221）      58,474
公                  定期:
     100%
司                  0.50%-
     控股
                    6.39%
     企业
      注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业银
行同类同期存款利率。




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        2.财务公司和盛骏公司贷款业务
                                                                单位：人民币百万元
                                                           本期发生额
           关联                 贷款利    期初余                               期末余
关联方             贷款额度                          合计贷款金 合计还款金
           关系                 率范围      额                                   额
                                                       额（注）   额（注）
          中 国
          石 化
          集 团
 盛骏                           1.72%-
          公 司    103,326                 1,498      345,673    345,747       1,424
 公司                            6.39%
          100%
          控 股
          企业
          中国
          石化
          集团
          公司
财务公    持股                  1.08%-
                    73,793                28,049      96,690         88,915    35,824
  司      51%，                  4.99%
          中国
          石化
          持股
          49%
    注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的贷款利率不高于主要商业银
行同类同期贷款利率。



        3.财务公司和盛骏公司的授信业务或其他金融业务
                                                                单位：人民币百万元
        关联方         关联关系           业务类型          期末余        实际发生
                                                                额              额
                   中国石化集团公     开具承兑汇票          14,145            25,015
        财务公司   司持股 51%，中国        票据贴现
                   石化持股 49%                                  /             5,809

    注：其中实际发生额为全年新开票据及贴现金额。




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