中国医药健康产业股份有限公司
       审计与风控委员会 2023 年度履职情况报告


    中国医药健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会下设审计与风控委员会。2023年，委员会按照《上市公司治理
准则》《公司章程》《董事会审计与风控委员会实施细则》及《董
事会审计与风控委员会年报工作规程》的规定认真履行了职责。
各位委员工作勤勉尽责，切实有效地监督了公司的外部审计工作
并提供真实、准确、完整的财务报告；指导公司内部审计工作，
促进公司建立有效的内部控制。现将2023年度委员会履职情况报
告如下：
    一、委员会基本情况
    2023年8月，经第九届董事会第7次会议决议，董事会同意变
更审计委员会名称为“董事会审计与风控委员会”，并相应增加
风控合规、法治建设等方面的职责。
    公司董事会审计与风控委员会由3名成员组成，其中2名为独
立董事。2023年2月，公司完成第九届董事会换届相关工作。2023
年7月，独立董事屠鹏飞先生因个人工作需要辞任公司独立董事
及审计与风控委员会委员职务。根据中国证监会《上市公司独立
董事规则》等相关规定，2023年9月，经公司第九届董事会第8
次会议审议通过，选举闫永红女士担任审计与风控委员会委员。
    截至2023年底，公司第九届董事会审计与风控委员会成员为
主任委员张新民先生、委员闫永红女士、委员周兴兵先生。委员
会全体成员具备能够胜任审计与风控委员会工作职责的专业知
识与履职经验。

                            1
   二、2023年度委员会会议召开情况
   报告期内，第八届董事会审计委员会、第九届董事会审计与
风控委员会共召开8次会议。
   （一）2023 年 1 月 30 日，第八届董事会审计委员会听取公
司 2022 年年报审计相关工作的安排汇报，会中就委员会关注的
重点事项与公司及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“容诚”）进行了沟通；委员会希望公司配合事务所做好年审
工作，并要求事务所按照规定时间推进相关审计工作，及时提示
问题，与委员会、独立董事及公司随时做好沟通。
   （二）2023 年 3 月 15 日，第九届董事会审计委员会听取公
司关于 2022 年财务报表初稿的汇报。公司总会计师向委员会提
交了公司未经审计的 2022 年度财务报表初稿，并由公司财务部
向委员会汇报公司主要财务指标情况。委员会认为目前初稿基本
能够反映公司的财务状况和经营成果；督促公司尽快按照委员会
与年审会计师事务所协商的审计工作时间安排推进各项工作。
    （三）2023 年 4 月 13 日，委员会听取了年审会计师关于 2022
年度初步审计意见及审计关键事项的汇报，并进行了深入沟通，
对相关事项提出建议，并提出按计划推进后续报告出具及复盘等
工作的细化管理要求。
   （四）2023 年 4 月 25 日，审议公司 2022 年度审计报告及内
部控制审计报告、公司 2022 年内部控制评价报告、公司计提资
产减值损失及信用减值损失的相关事项、公司 2023 年第一季度
报告相关内容及关于续聘会计师事务所等事项。委员会就以上事
项进行了认真审阅和审议，会议总结了容诚的年审工作情况，对
公司 2022 年度审计报告及内部控制审计报告、公司计提资产减

                             2
值损失及信用减值损失的相关事项，同意容诚的审计意见；并对
公司 2023 年第一季度报告进行了表决。同时，委员会认为容诚
的工作人员工作态度积极，认真负责，圆满地完成了 2022 年度
审计工作，同意续聘其为公司 2023 年度审计机构。
   （五）2023 年 8 月 22 日，委员会审议《公司 2023 年半年度
报告》，并一致同意半年报内容。
   （六）2023 年 10 月 11 日，委员会听取公司 2023 年第三季
度报告初稿的汇报，希望按照三季报整体工作时间安排推进后续
工作，按时完成定稿。
   （七）2023 年 10 月 26 日，委员会审议《公司 2023 年第三
季度报告》，并一致同意三季报内容。
   （八）2023 年 12 月 19 日，听取公司 2023 年年报审计相关
工作的安排汇报，会中就委员会关注的重点事项与公司及容诚进
行了沟通和提示；委员会希望公司配合事务所做好年审工作，并
要求事务所按照规定时间推进相关审计工作。
   三、委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    委员会按照《审计与风控委员会年报工作规程》的要求，积
极履行职责。在年度审计开始前，委员会对于年审会计师事务所
的独立性与专业性进行审查，并就公司年度审计有关事项与审计
师进行深入讨论，听取年审会计师的工作安排及其审计中关注的
环节。在年审会计师事务所进场后，委员会加强与会计师沟通，
督促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审
会计师事务所出具初步审计意见后，委员会认真听取年审会计师
的意见，并与其进行充分的沟通与讨论。在年审会计师出具最终

                            3
审计意见后，委员会对审计报告再次进行审阅及审议，并发表意
见。
    报告期内，各位委员尽职尽责，与事务所保持良好的沟通，
提出专业指导意见，为董事会决策提供重要参考建议。
    （二）委员会充分发挥了监督作用，保证了外部审计机构的
独立性。
    1、充分认可容诚的独立性和专业性，认为其在受聘期间，
严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，秉承“独立、客
观、公正”的原则，以其专业的服务和丰富的经验，按时为公司
出具了各项审计报告，保证了公司审计报告的真实、准确和完整。
    2、在认真调查、评议容诚的专业胜任能力、投资者保护能
力、独立性和诚信状况等情况的基础上，认为容诚具备证券期货
相关业务审计从业资格，并具备多年为上市公司提供审计服务的
经验与能力，能够独立对公司财务状况和经营情况进行审计，能
够满足公司年度审计工作要求。
    （三）指导内部审计工作
       委员会保持与公司内部审计部门的联系和沟通，报告期内，
委员会认真审查了公司 2023 年度内部审计工作计划及执行情况，
审阅了内部审计工作报告，并对内部审计相关管理建议提出了指
导性意见。委员会一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有
效开展相关工作，充分发挥了内部审计的管理控制以及决策服务
职能。就内审中发现的问题及时提出整改意见和建议，为公司的
风险防患与决策提供了有力的支持保障。
    （四）指导和评估内部控制的有效性
   报告期内，委员会督促并指导公司完成 2023 年度内部控制

                             4
自我评价工作，并持续完善公司内部控制度建设。委员会对公司
内部控制自我评价报告和年审会计师出具的内部控制审计报告
进行了审阅，委员会一致认为上述报告符合公司实际情况，公司
内部控制不存在重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内部控
制。同时，委员会督促公司继续加强内部控制的执行力度，确保
内部控制的有效性。
   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
    各位委员积极履行职责，在协调公司管理层、内部审计部门
及相关部门与外部审计机构的过程中发挥重要作用。委员会召集
人负责召集与主持各次年度审计的沟通会，分别听取公司高级管
理人员的汇报、审计部门的总结、事务所的工作计划及审计意见，
积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计进行充分、
有效的沟通，为年度审计工作的开展及公司年度报告的顺利编报
奠定了良好基础。
    四、总体评价
    报告期内，委员会依据监管规定、公司《董事会审计与风控
委员会实施细则》及《董事会审计与风控委员会年报工作规程》
等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了委员会的各项职责，
充分发挥了委员会的职能，保障了年度审计、内部审计和内部控
制工作的有效进行，维护了公司及全体股东利益。
    委员会将继续按照相关规定和监管要求，发挥专长，勤勉尽
责，持续推动公司内控制度的优化和经营效率的有效提高。


    董事会审计与风控委员会委员：张新民、闫永红、周兴兵

                            5