中国医药健康产业股份有限公司
关于通用技术集团财务有限责任公司的风险持续评估报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-
交易与关联交易》的相关要求，中国医药健康产业股份有限
公司(以下简称“本公司”)通过查验通用技术集团财务有
限责任公司的(以下简称“通用财务公司”)的《企业法人营
业执照》和《金融许可证》等证件，取得并审阅了其财务报
告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况
如下：

    一、通用财务公司基本情况
    通用财务公司(英文名称：GENERTEC FINANCE CO., LTD)
成立于 2010 年 9 月 30 日，隶属于中国通用技术(集团)控股
有限责任公司（以下简称“集团公司”），由集团公司及其全
资子公司中国技术进出口集团有限公司共同出资组建。
    通用财务公司自 2009 年 11 月 25 日获批筹建，2010 年
9 月 26 日取得中国银监会开业批复，并领取金融许可证，2010
年 9 月 30 日领取法人营业执照。2019 年 12 月，公司注册资
本由 10 亿元人民币增加至 22.96 亿元人民币。2022 年 2 月，
公司注册资本由 22.96 亿元人民币增加至 53 亿元人民币。
    通用财务公司以集团公司总体利益最大化为目标，通过
专业化的运作，实现集团成员单位资金的全覆盖集中管理，
进而有效控制资金风险，实现集团总体战略布局下的最优资
源配置，并为集团成员单位提供灵活的金融产品及全方位的
财务顾问服务。
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    注册地址：北京市丰台区西营街 1 区 1 号院 1 号楼 1001
    法定代表人：岳海涛
    金融许可证机构编码：L0115H211000001
    统一社会信用代码：91110000717827937X
    注册资本：53 亿元人民币

    业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单
位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位
资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、
非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务;（六）
从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成
员单位产品买方信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。

    二、通用财务公司内部控制的基本情况
    （一）内控环境
    1.公司治理
    通用财务公司按照《公司章程》中的规定建立了股东会、
董事会、监事会及经营层“三会一层”的法人治理结构。董
事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会；监事会独立行使监督权；管理层负责日常经
营活动。“三会一层”责任明确、相互监督，为风险管理的
有效性提供必要的前提条件。
    风险控制委员会，负责协助董事会按照通用财务公司风
险容忍度拟定风险取向、风险总量、风险限额，提出风险管
理总体原则、政策及指导方针、审核年度重大风险识别、风
险政策、审核拟提交董事会审议的制度；向董事会建议风险

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管理的授权方案；对资产质量分类结果进行审核；推动案防
工作、反洗钱工作等，审议案防工作报告、年度反洗钱工作
报告等。
    战略委员会，负责组织撰写通用财务公司发展战略，对
发展战略的执行进行监督和指导，组织实施发展战略的评估
工作、拟定年度经营目标指引、对公司章程规定须经董事会
审议的重大投资融资方案进行研究并提出建议等。
    审计委员会，负责持续监督公司内部控制体系，审核公
司的相关管理规章制度及其执行情况，持续监督公司重大经
营活动的合规性和有效性；监督和评估公司内部审计稽核工
作；督导公司内部审计制度的制定及实施，对公司审计体系
的完整性和运行的有效性进行评估和督导；审议公司年度稽
核工作计划、年度稽核工作总结，督导内部审计稽核工作，
评估内部审计稽核质量等。
    薪酬与考核委员会，负责拟订公司高级管理人员的薪酬
体系和策略、薪酬管理和业绩考核制度和中长期激励方案、
职务消费及社会保障、福利等制度；组织实施公司高级管理
人员的业绩考核和评价；研究和审议公司的工资总额管理制
度与方案、工资总额预算及执行情况、企业年金管理制度、
中长期激励管理办法等。
    2.部门设置与分工
    通用财务公司共设有十个部门，其中金融服务部、金融
市场部、国际业务部为公司业务部门；资金结算部、计划财
务部、风险控制与法律合规部、科技信息部、办公室、党群
人力部、纪检稽核部为中后台部门。通用财务公司形成了较

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为完备的组织架构和部门及岗位职责体系，各部门各司其职、
相互配合，确保了科学决策、有效监督和制衡。
    （二）风险的识别与评估
    通用财务公司持续健全内控管理体系,完善内控管理手
册、风险清单，识别风险点，落实责任部门，明确控制要点，
并开展内控自评价及缺陷整改工作；针对重点业务和新业务
不定期开展风险评估，针对具体业务在事前、事中、事后环
节均进行风险识别，提出风险管理建议，持续提升业务风险
的识别与管控能力；根据监管机构要求妥善开展各类风险排
查工作，稳步推进风险指标的线上监测，发布风险提示，不
断强化风险预警工作；建立后督机制，针对评估中发现的问
题与建议进行定期跟踪，并对落实情况进行监督，实现评估
效果的真正落地。
    （三）控制活动
    1.信贷业务控制情况
    通用财务公司遵循先评级、后授信、再具体支用的原则，
建立了职责清晰、分工明确的信贷业务流程，严格按照“审
贷分离”的原则开展各项授信业务，认真开展贷前尽职调查
和落实贷后管理，严格开展风险合规审查，贷款审查委员会
及总经理办公会实行集体决议，层层把关，审慎核定综合授
信额度、贷款期限及资金用途。严格根据集团公司战略导向
及客户风险整体状况，执行差异化的授信管理措施及业务定
价。
    2.结算业务控制情况
    在制度规程方面，通用财务公司已根据风险管理要求及

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内部控制需要，制定了一系列的结算类管理制度，可有效指
导结算业务的合规开展。在系统控制方面，通用财务公司持
续加强资金结算规范管理，已建立集团统一的电子结算平台，
统一对外接口，实现业务结算全流程线上审批和电子结算，
逐步减少银行网银支付和支票、现金的使用，推动集团各级
成员单位实现统一对外结算。持续规范资金结算审批标准和
权限，完善前端业务发起、在线流转审批、自动核算校验的
结算流程，实现业财信息共享和合规管控。
    为更好地防范资金合规性风险，通用财务公司根据重要
性原则，建立资金支出分级授权审批制度，从付款金额、付
款频次付款用途、付款对象等多维度设置预警参数和控制阈
值，触及预警和控制条件的要再次核实后方可支付。通用财
务公司通过设置敏感信息筛查，对支付事项、支付对象是否
合规进行审核和预警，对大额对私支付、同一时期同一对象
多次付款等异常支付进行审核和预警。
    3.投资业务控制情况
    通用财务公司制定了相关的业务管理制度，制定了有价
证券投资业务的风险管理政策，并严格按照监管设定的投资
范围及品种开展业务。董事会审议每年投资计划及投资方案，
总经理办公会及下设的投资决策委员会能充分履职，通用财
务公司建立交易对手准入名单并动态调整，按照“实质重于
形式”的原则，识别资产风险，了解投资产品的投资范围和
投资策略，不投向违反监管机构相关规定的投资产品，确保
投资合规。
    4.外汇业务控制情况

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    通用财务公司针对不同外汇业务制定了一系列管理制
度，有效指导业务合规开展，并能及时根据监管政策变化进
行修订。外汇业务审批环节齐全，能切实防范操作风险。通
用财务公司严格遵守外管局核定的头寸，并能在外汇资金归
集、下拨交易的次工作日，按时通过系统进行申报，未出现
因迟报、漏报、误报被监管当局处罚的情况。
    5.信息系统控制情况
    在制度方面，通用财务公司对机房管理、应用信息系统
管理、硬件设备管理、软件管理、数据管理、信息化项目管
理等内容做出了明确的规定。在风险控制方面，通用财务公
司制定了信息系统业务连续性计划及应急预案，并按要求及
时开展应急演练，切实提升应急处置能力。在外包管理方面，
通用财务公司每年定期开展信息科技外包风险评估，通过定
量评估、定性评估相结合的方式，对外包风险和外包服务提
供商风险两方面展开评估，有效防控外包风险。通用财务公
司承建的集团司库系统通过公安部的三级备案认证，可以为
成员单位提供高效、安全的金融服务，司库系统引入在商业
银行广泛应用的人脸识别实名认证技术，大大提升了支付的
安全性和便捷性，这也标志着集团全球司库系统在移动支付
结算安全方面已经达到了同业的领先水平。通用财务公司数
据中心机房通过国家最新、最高标准的数据中心A级认证，
达到了业界领先水平，能够提供高安全、高可靠、高质量的
数据中心机房基础设施环境，为公司数字化建设朝着智能化、
平台化方向发展，助推公司持续提升资金管控能力和金融服
务能力奠定了坚实基础。

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    （四）内部控制总体评价
    通用财务公司不断细化和规范管理流程，理顺工作机制，
各项工作协调开展，管理目标明确，管理重点突出。认真落
实外部监管、集团管理以及内部控制要求，确保董事会各项
政策、决议等落地实施。公司合规合法经营、风险控制和内
部控制整体有效，未出现重大风险事件。

       三、经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    目前通用财务公司已开展了存款、授信贷款、票据、结
算、同业及中间业务等种类业务。截至 2024 年 6 月 30 日，
通用财务公司总资产 532.92 亿元，负债 473.89 亿元，净资
产 59.03 亿元；2024 年上半年累计实现营业收入 5.14 亿元，
净利润 1.51 亿元，6 月末吸收存款 464.70 亿元。通用财务
公司各项风险指标均符合监管要求。
    （二）管理情况
    自成立以来，通用财务公司一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行
业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办
法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。每年对内控管理进行评价并呈报董事会和监
管部门，尚未发现风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2024
年 6 月 30 日，通用财务公司的各项监管指标均符合规定要
求。
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 序号               指标名称                 监管标准   实际值
  1                资本充足率                ≥10.5%    15.23%
  2                流动性比例                 ≥25%     74.51%
          贷款比例（贷款余额除以存款余额      ≤80%     60.51%
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                与实收资本之和）
  4          集团外负债总额/资本净额          ≤100%    0.00%
  5           票据承兑余额/资产总额           ≤15%     3.65%
  6         票据承兑余额/存放同业余额         ≤300%    12.84%
  7       票据承兑和转贴现总额/资本净额       ≤100%    30.54%
  8        承兑汇票保证金余额/存款总额        ≤10%     0.01%
  9             投资总额/资本净额             ≤70%     56.49%
  10          固定资产净额/资本净额           ≤20%     0.18%

注：以上指标数值的时间节点为 2024 年 6 月 30 日。


        四、本公司在通用财务公司存贷款情况
        截至 2024 年 6 月 30 日，本公司在通用财务公司各类存
款余额为 18.46 亿元，各类贷款余额为 12.98 亿元。本公司
在通用财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生通用财
务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。


        五、风险评估意见
        经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截至 2024
年 6 月 30 日）：
        1、本公司未发现通用财务公司各资产负债指标不符合
《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。
        2、本公司未发现通用财务公司存在可能影响财务公司
正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
        3、本公司未发现通用财务公司发生挤兑存款、到期债
务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、
被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案

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件等重大事项。
    4、本公司未发现股东存在对通用财务公司逾期未偿负
债的情况。
    5、本公司未发现通用财务公司发生过因违法违规受到
银行业监管机构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处
罚的情况。
    6、本公司未通用技术发现财务公司存在其他可能对本
公司存放资金带来安全隐患的事项。
    本公司认为，通用财务公司风险管理体系制度健全，在
资金管理方面，较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，
建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为丰富的风险管
理手段，使得整体风险控制在较低的水平。本公司未发现通
用财务公司与财务报表相关资金、信贷、投资、审计、信息
管理等风险控制体系存在重大缺陷；通用财务公司经营正常，
内控健全，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存贷款等
金融服务业务的风险可控。




                        中国医药健康产业股份有限公司
                               2024 年 8 月 21 日




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