关于特变电工股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来的专项说明
目 录
1、专项说明
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：特变电工股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：010-65542288
附表
关于特变电工股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位： 万元
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
现大股东及其附
/ / / 0.00 0.00 0.00 0.00 / /
属企业
小计 / / / 0.00 0.00 0.00 0.00 / /
前大股东及其附
/ / / 0.00 0.00 0.00 0.00 /
属企业
小计 / / / 0.00 0.00 0.00 0.00 / /
总计 / / / 0.00 0.00 0.00 0.00 / /
2023 年度
2023 年期 2023 年度 2023 年期末
其他关联资金往 往 来方与 上市 上市公司核算 往来累计发
资金往来方名称 初往来资 偿还累计 往来资金余 往来形成原因 往来性质
来 公司的关系 的会计科目 生金额（不
金余额 发生金额 额
含利息）
第一大股东及其 昌吉特变房地产开发 第一大股东之 销 售 商 品、 商 经营性往
应收票据 1,767.11 1,865.27 1,767.11 1,865.27
附属企业 有限公司 孙公司 业保理业务 来
第一大股东及其 新疆特变电工国际成 第一大股东之 应收票据及应 销 售 商 品、 商 经营性往
2,345.02 1,815.71 2,345.02 1,815.71
附属企业 套工程承包有限公司 孙公司 收款项融资 业保理业务 来
第一大股东及其 中丝路建设投资集团 第一大股东之 应收票据及应 销 售 商 品、 商 经营性往
6,315.85 1,274.01 6,315.85 1,274.01
附属企业 有限公司 子公司 收款项融资 业保理业务 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
第一大股东及其 新疆特变电工康养置 第一大股东之 销 售 商 品、 商 经营性往
应收票据 2,242.46 351.27 2,242.46 351.27
附属企业 业有限公司 子公司 业保理业务 来
第一大股东及其 湖南省国创电力有限 第一大股东之 应收票据及应 经营性往
0.00 150.00 0.00 150.00 销售商品
附属企业 公司 子公司 收款项融资 来
第一大股东及其 乌鲁木齐特变旭日房 第一大股东之 经营性往
应收票据 0.00 84.37 0.00 84.37 销售商品
附属企业 地产开发有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 湖南特变置业有限公 第一大股东之 销 售 商 品、 商 经营性往
应收票据 814.99 3.77 814.99 3.77
附属企业 司 孙公司 业保理业务 来
第一大股东及其 新泰市一新旅游开发 第一大股东之 经营性往
应收票据 68.00 0.00 68.00 0.00 商业保理业务
附属企业 有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 内蒙古特变电工能源 第一大股东之 应收款项融 经营性往
18.77 0.00 18.77 0.00 商业保理业务
附属企业 装备有限公司 子公司 资 来
第一大股东及其 新疆特变电工集团有 销 售 商 品、 商 经营性往
第一大股东 应收票据 1,088.59 0.00 1,088.59 0.00
附属企业 限公司 业保理业务 来
第一大股东及其 奇台县特变电工房地 第一大股东之 经营性往
应收票据 8.03 0.00 8.03 0.00 商业保理业务
附属企业 产开发有限责任公司 孙公司 来
第一大股东及其 新泰特变电工房地产 第一大股东之 销 售 商 品、 商 经营性往
应收票据 522.94 0.00 522.94 0.00
附属企业 开发有限公司 孙公司 业保理业务 来
第一大股东及其 湖南特变电工房地产 第一大股东之 经营性往
应收票据 8.00 0.00 8.00 0.00 商业保理业务
附属企业 开发有限责任公司 孙公司 来
第一大股东及其 中丝路设计咨询有限 第一大股东之 经营性往
应收票据 72.52 0.00 72.52 0.00 商业保理业务
附属企业 公司 孙公司 来
第一大股东及其 沈阳特变电工电气工 第一大股东之 经营性往
应收票据 451.84 0.00 451.84 0.00 商业保理业务
附属企业 程有限公司 子公司 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
第一大股东及其 包头特变电工康养置 第一大股东之 销 售 商 品、 商 经营性往
应收票据 490.03 0.00 490.03 0.00
附属企业 业有限责任公司 孙公司 业保理业务 来
第一大股东及其 特变电工京津冀置业 第一大股东之 经营性往
应收票据 1,934.07 0.00 1,934.07 0.00 商业保理业务
附属企业 有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 新疆特变电工集团有 销 售 商 品、 提 经营性往
第一大股东 应收账款 129.08 6,314.95 5,416.50 1,027.53
附属企业 限公司 供劳务 来
第一大股东及其 特变电工京津冀置业 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 615.24 18.08 597.15
附属企业 有限公司 孙公司 供劳务 来
第一大股东及其 新疆特变电工国际成 第一大股东之 经营性往
应收账款 209.97 1,255.28 1,221.64 243.61 销售商品
附属企业 套工程承包有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 昌吉特变房地产开发 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 158.33 2,935.71 2,908.97 185.07
附属企业 有限公司 孙公司 供劳务 来
第一大股东及其 新疆特变电工康养置 第一大股东之 经营性往
应收账款 281.50 970.89 1,197.20 55.19 销售商品
附属企业 业有限公司 子公司 来
第一大股东及其 乌鲁木齐特变旭日房 第一大股东之 经营性往
应收账款 86.94 71.84 141.00 17.78 销售商品
附属企业 地产开发有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 新泰中丝路康养置业 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 153.21 136.08 17.13 提供劳务
附属企业 有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 国创电力（天津）有 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 17.82 197.71 208.00 7.53
附属企业 限公司 孙公司 供劳务 来
第一大股东及其 中丝路建设投资集团 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 80.94 2,745.80 2,823.40 3.34
附属企业 有限公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 湖南特变置业有限公 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 158.85 158.85 0.00
附属企业 司 孙公司 供劳务 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
第一大股东及其 新疆特变（集团）现 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 0.85 0.85 0.00 提供劳务
附属企业 代农业科技有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 内蒙古特变电工能源 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.63 248.16 248.78 0.00 销售商品
附属企业 装备有限公司 子公司 来
第一大股东及其 沈阳特变电工电气工 第一大股东之 经营性往
应收账款 19.24 784.83 804.07 0.00 销售商品
附属企业 程有限公司 子公司 来
第一大股东及其 新疆特变电工集团物 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.40 34.29 34.69 0.00
附属企业 流有限公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 特变电工国际物流 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 0.08 0.08 0.00 销售商品
附属企业 （天津）有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 新疆特变集团矿业有 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 3.99 3.99 0.00 销售商品
附属企业 限公司 子公司 来
特变电工集团（湖
第一大股东及其 第一大股东之 经营性往
南）电气科技有限公 应收账款 0.00 2,451.91 2,451.91 0.00 销售商品
附属企业 子公司 来
司
第一大股东及其 新疆昌特输变电配件 第一大股东之 经营性往
应收账款 3.80 0.00 3.80 0.00 销售商品
附属企业 有限公司 子公司 来
第一大股东及其 特变电工集团（天 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 15.94 15.94 0.00
附属企业 津）供应链有限公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 湖南省国创电力有限 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 4.20 625.97 630.17 0.00
附属企业 公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 新疆幸福谊家康养服 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 84.89 84.89 0.00 销售商品
附属企业 务有限公司 孙公司 来
第一大股东及其 湖南特变电工房地产 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 2.12 2.12 0.00 提供劳务
附属企业 开发有限责任公司 孙公司 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
第一大股东及其 中疆物流阜康有限公 第一大股东之 经营性往
应收账款 2.54 27.42 29.96 0.00 销售商品
附属企业 司 孙公司 来
第一大股东及其 湖南中特物业管理有 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 0.11 0.11 0.00 提供劳务
附属企业 限公司 孙公司 来
第一大股东及其 奇台县特变电工房地 第一大股东之 经营性往
应收账款 31.43 100.46 131.89 0.00 销售商品
附属企业 产开发有限责任公司 孙公司 来
第一大股东及其 防城港中丝路新材料 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 1.15 1.15 0.00 销售商品
附属企业 科技有限公司 子公司 来
特变电工集团（天
第一大股东及其 第一大股东之 经营性往
津）新能源科技有限 应收账款 0.00 41.86 41.86 0.00 提供劳务
附属企业 子公司 来
公司
第一大股东及其 中疆物流有限责任公 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 29.96 29.96 0.00
附属企业 司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 特变电工集团衡阳电 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 16.50 16.50 0.00
附属企业 气工程修试有限公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 中丝路设计咨询有限 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 42.23 42.23 0.00
附属企业 公司 孙公司 供劳务 来
第一大股东及其 包头特变电工康养置 第一大股东之 经营性往
应收账款 0.00 1.91 1.91 0.00 销售商品
附属企业 业有限责任公司 孙公司 来
第一大股东及其 天津中疆供应链管理 第一大股东之 销 售 商 品、 提 经营性往
应收账款 0.00 1.53 1.53 0.00
附属企业 有限公司 子公司 供劳务 来
第一大股东及其 新疆特变电工康养置 第一大股东之 经营性往
其他应收款 98.40 0.00 98.40 0.00 保证金
附属企业 业有限公司 子公司 来
第一大股东及其 中丝路建设投资集团 第一大股东之 经营性往
其他应收款 0.00 75.24 75.24 0.00 代收代付款
附属企业 有限公司 子公司 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
特变电工集团（湖
第一大股东及其 第一大股东之 经营性往
南）电气科技有限公 其他应收款 0.00 72.93 72.93 0.00 代收代付款
附属企业 子公司 来
司
第 一 大 股 东 及 其 新疆特变电工国际成 第一大股东之 经营性往
其他应收款 12.00 0.00 12.00 0.00 投标保证金
附属企业 套工程承包有限公司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 湖南省国创电力有限 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 24,002.43 22,756.89 1,245.54 采购商品
附属企业 公司 子公司 来
第 一 大 股 东 及 其 内蒙古特变电工能源 第一大股东之 经营性往
预付账款 663.70 7,366.43 7,366.43 663.70 采购商品
附属企业 装备有限公司 子公司 来
第 一 大 股 东 及 其 新疆特变电工集团有 采 购 商 品、 接 经营性往
第一大股东 预付账款 720.86 7,367.62 7,919.43 169.06
附属企业 限公司 受劳务 来
第 一 大 股 东 及 其 新疆特变电工国际成 第一大股东之 经营性往
预付账款 159.47 1,172.61 1,199.36 132.72 接受劳务
附属企业 套工程承包有限公司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 国创电力（天津）有 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 1.17 0.00 1.17 采购商品
附属企业 限公司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 中丝路建设投资集团 第一大股东之 经营性往
预付账款 721.13 17,998.39 18,719.53 0.00 接受工程劳务
附属企业 有限公司 子公司 来
第 一 大 股 东 及 其 新疆特变（集团）现 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 108.68 108.68 0.00 接受劳务
附属企业 代农业科技有限公司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 湖南特变置业有限公 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 1.85 1.85 0.00 接受劳务
附属企业 司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 国创电力（新疆）有 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 783.22 783.22 0.00 采购商品
附属企业 限公司 孙公司 来
第 一 大 股 东 及 其 中疆物流阜康有限公 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 174.58 174.58 0.00 接受劳务
附属企业 司 孙公司 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
第一大股东及其 中疆物流有限责任公 第一大股东之 经营性往
预付账款 1.10 1,451.06 1,452.16 0.00 接受劳务
附属企业 司 子公司 来
第一大股东及其 沈阳特变电工电气工 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 1,796.68 1,796.68 0.00 接受工程劳务
附属企业 程有限公司 子公司 来
第一大股东及其 中丝路设计咨询有限 第一大股东之 经营性往
预付账款 0.00 228.00 228.00 0.00 接受劳务
附属企业 公司 孙公司 来
第一大股东及其 特变电工集团衡阳电 第一大股东之 采 购 商 品、 接 经营性往
预付账款 3.50 592.32 595.82 0.00
附属企业 气工程修试有限公司 子公司 受劳务 来
第一大股东及其 若羌楼兰康养置业有 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
0.00 20,154.22 0.00 20,154.22 购买商品房
附属企业 限公司 孙公司 产 来
第一大股东及其 特变电工京津冀置业 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
16,557.47 1,967.23 9,879.04 8,645.66 购买商品房
附属企业 有限公司 孙公司 产 来
第一大股东及其 中丝路建设投资集团 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
4,755.17 15,124.17 14,928.61 4,950.72 接受工程劳务
附属企业 有限公司 子公司 产 来
第一大股东及其 内蒙古特变电工能源 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
1,254.39 4,189.15 1,254.39 4,189.15 购买塔筒设备
附属企业 装备有限公司 子公司 产 来
第一大股东及其 新泰中丝路康养置业 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
0.00 430.54 0.00 430.54 购买商品房
附属企业 有限公司 孙公司 产 来
第一大股东及其 中丝路设计咨询有限 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
105.27 0.00 0.00 105.27 接受工程劳务
附属企业 公司 孙公司 产 来
第一大股东及其 新疆特变电工国际成 第一大股东之 其他非流动资 经营性往
46.28 125.28 157.15 14.41 接受工程劳务
附属企业 套工程承包有限公司 孙公司 产 来
三阳丝路（霍尔果
上市公司的子公 非经营性
斯）商业保理有限公 全资子公司 其他应收款 4,700.00 38,730.00 5,330.00 38,100.00 内部资金调度
司及其附属企业 往来
司
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
上市公司的子公 特变电工科技投资有 非经营性
全资子公司 其他应收款 40,200.00 100,170.00 53,200.00 87,170.00 内部资金调度
司及其附属企业 限公司 往来
上市公司的子公 昌吉丝路智能物业有 非经营性
全资子公司 其他应收款 37,439.46 1,834.82 0.00 39,274.29 内部资金调度
司及其附属企业 限公司 往来
上市公司的子公 天津三阳丝路商业保 非经营性
全资子公司 其他应收款 144,500.00 161,750.00 170,100.00 136,150.00 内部资金调度
司及其附属企业 理有限公司 往来
上市公司的子公 吴起县华光新能源有 非经营性
全资子公司 其他应收款 0.00 14,525.71 0.00 14,525.71 内部资金调度
司及其附属企业 限公司 往来
上市公司的子公 天津市特变电工变压 非经营性
全资子公司 其他应收款 0.00 5,000.00 5,000.00 0.00 内部资金调度
司及其附属企业 器有限公司 往来
上市公司的子公 特变电工沈阳变压器 发放贷款及垫 经营性往
控股子公司 60,000.00 35,000.00 60,000.00 35,000.00 短期贷款
司及其附属企业 集团有限公司 款 来
上市公司的子公 特变电工山东鲁能泰 发放贷款及垫 经营性往
控股子公司 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 山电缆有限公司 款 来
上市公司的子公 特变电工新疆新能源 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
21,500.00 0.00 21,500.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 股份有限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 新特硅基新材料有限 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 新疆特变电工楼兰新 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
15,000.00 89,871.71 15,000.00 89,871.71 短期贷款
司及其附属企业 材料技术有限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 敦煌市特能新能源有 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
20,700.00 0.00 20,700.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 哈密十三间房新特风 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
24,000.00 0.00 24,000.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 能有限责任公司 所属公司 款 来
2023 年度
占用方与上市 2023 年期 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 占用累计发
公司的关联关 初占用资 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 生金额(不
系 金余额 发生金额 额
含利息)
上市公司的子公 若羌县卓尚新能源有 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
15,000.00 0.00 15,000.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 乌鲁木齐县君盛风力 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
9,940.00 0.00 9,940.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 发电有限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 西丰县荣晟电力新能 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
27,400.00 0.00 27,400.00 0.00 短期贷款
司及其附属企业 源有限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 特变电工京津冀智能 发放贷款及垫 经营性往
全资子公司 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00 短期贷款
司及其附属企业 科技有限公司 款 来
上市公司的子公 特变电工科技投资有 发放贷款及垫 经营性往
全资子公司 0.00 2,800.00 0.00 2,800.00 短期贷款
司及其附属企业 限公司 款 来
上市公司的子公 特变电工智能电气有 发放贷款及垫 经营性往
控股子公司 0.00 10,800.00 0.00 10,800.00 短期贷款
司及其附属企业 限责任公司 款 来
上市公司的子公 新疆特变电工楼兰新 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
0.00 45,014.74 0.00 45,014.74 短期贷款
司及其附属企业 能源有限公司 所属公司 款 来
上市公司的子公 特变电工京津冀智能 发放贷款及垫 经营性往
全资子公司 60,800.00 0.00 0.00 60,800.00 长期贷款
司及其附属企业 科技有限公司 款 来
上市公司的子公 新疆众和股份有限公 发放贷款及垫 经营性往
控股子公司 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00 长期贷款
司及其附属企业 司 款 来
上市公司的子公 内蒙古新特硅材料有 控股子公司之 发放贷款及垫 经营性往
50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 长期贷款
司及其附属企业 限公司 所属公司 款 来
关联自然人 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 — —
总计 / / / 620,453.22 641,160.83 578,706.72 682,907.33 / /