广汇能源股份有限公司
   关于审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行
               监督职责的情况报告

      根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等相关规定和要求，广汇能源股份有限公司（简称“公司”）
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对大
华会计师事务所（特殊普通合伙）(简称“大华会计师事务所”)2023
年审计工作履行了监督职责。现将情况汇报如下：
      一、2023 年年审会计师事务所基本情况
      （一）会计师事务所基本情况
      机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
      成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公
司转制为特殊普通合伙企业）
      组织形式：特殊普通合伙
      注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
      首席合伙人：梁春
      截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所合伙人数量为 270
人，注册会计师 1471 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数 1141 人。
      2022 年度大华会计师事务所审计业务收入 307,355.10 万元，
证券业务收入 138,862.04 万元。
      2022 年度上市公司审计客户家数 488 家。
      2022 年度上市公司审计客户前五大主要行业分别为计算机、通
信和其他电子设备制造业，软件和信息技术服务业，专用设备制造业，
医药制造业，电气机械和器材制造业。
      （二）续聘会计师事务所履行的程序
      公司分别于 2023 年 4 月 12 日、5 月 10 日召开董事会第八届第
三十次会议及 2022 年年度股东大会，审议通过了《广汇能源股份有
限公司关于公司续聘会计师事务所及 2023 年度审计费用标准的议
案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度

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财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年。
    根据大华会计师事务所对公司年度财务报告及内部控制审计的
工作量和工作时间，结合公司目前资产规模，并按有关审计收费规定
综合报价，2023 年度会计师事务所审计费用标准为人民币 400 万元
（不含税、不包括差旅费），其中：2023 年度公司财务报告审计费用
为 240 万元、内部控制审计费用为 160 万元。

    二、2023 年度会计师事务所履职情况
    遵照《中国注册会计师审计准则》及其他执业规范，大华会计师
事务所按照 2023 年度审计业务约定书的规定，对公司 2023 年度财
务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他
关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，大华会
计师事务所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按
照《企业内部控制基本规范》等相关制度规定在所有方面保持了有效
的财务报告内部控制。大华会计师事务所严格遵守国家相关的法律、
法规和《中国注册会计师审计准则》的规定执行了审计工作，遵守职
业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表了独立审计意见，出具
了标准无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、审计
风险评估、重点关注领域、关键审计事项及审计意见等方面与公司管
理层和治理层进行了必要的沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据《公司章程》《公司审计委员会议事规则》等相关制度规定，
审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会于 2023 年 4 月 10 日召开了审计委员会 2023 年
第二次会议，审议通过了《广汇能源股份有限公司关于公司续聘会计
师事务所及 2023 年度审计费用标准的议案》。审计委员会对大华会计
师事务所的执业情况进行了充分了解，并对其此前的年度审计工作开
展情况进行了审查评估，认为该会计师事务所在执业过程中坚持独立
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审计原则，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，
切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘大华会计师事
务所为公司 2023 年度审计机构，并将续聘事项提交公司董事会审议。
    （二）审计委员会于 2023 年 11 月 20 日与公司治理层、大华会
计师事务所相关工作人员进行了第一次沟通交流，对审计人员的独立
性进行了审核，且对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、
人员安排及审计重点等相关事项进行了充分沟通，同意并确认公司
2023 年度财务报告审计的工作计划。
    审计过程中，审计委员会及时跟进审计工作计划的执行进程，严
格要求大华会计师事务所按照工作计划合理安排审计工作，保证报告
质量，并确保在预定时间出具审计意见。
    （三）在大华会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会于
2024 年 4 月 15 日与公司治理层、大华会计师事务所相关工作人员进
行了第二次沟通交流，就有关审计过程所涉关注要点及审计结论等事
项再次进行了全面、充分的沟通。审计委员对大华会计师事务所出具
的 2023 年财务报告和内部控制审计意见无异议，同意提交审计委员
会进行审议。
    （四）审计委员会于 2024 年 4 月 16 日召开了审计委员会 2024
年第二次会议，对公司经审计的年度财务报告、内部控制评价报告等
相关材料进行了正式审议并形成书面决议，全体一致发表了无异议的
审核意见。

    四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海
证券交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会议事规则》等有
关法律、法规及规范性制度的规定，充分发挥专业委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与
会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准
确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事
务所的履职监督职责。
    公司董事会审计委员会认为，大华会计师事务所在公司 2023 年
度财务报告及内部控制审计过程中，能够恪守尽责，遵循独立、客观、
公正的执业准则，公允合理地发表了独立审计意见，出具的报告客观、
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公正地反映了公司报告期内财务状况和生产经营情况。




                       广汇能源股份有限公司董事会审计委员会
                                       二〇二四年四月十八日




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