广西能源股份有限公司
    银行间债券市场信息披露事务管理制度

                       第一章 总   则

     第一条 为规范广西能源股份有限公司（以下简称“公
司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加
强公司信息披露事务管理工作，提高公司信息披露管理水平和
信息披露质量，维护公司和投资者的合法权益，根据中国人民
银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中
国人民银行令〔2008〕第 1 号）、《公司信用类债券信息披露管
理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则
（2021 版）》（以下简称“《信息披露规则》”）、《公司章程》及
相关法律法规，特制定本制度。
     第二条 本制度中提及“非金融企业债务融资工具”（以
下简称“债务融资工具”）系指在中国银行间债券市场发行包括
但不限于超短期融资券、短期融资券、中期票据、非公开定向
债务融资工具、资产支持票据及中小企业集合票据等。
     第三条 本制度适用于以下人员和机构：
     （一）公司董事和董事会；
     （二）公司董事会秘书和证券部/董事会办公室；
     （三）公司监事和监事会；
     （四）公司经营班子及其他高级管理人员；
     （五）公司总部各部门以及子公司、分公司的负责人；
     （六）公司实际控制人、控股股东和持股百分之五以上的
股东；
     （七）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
     第四条 公司设置并披露信息披露事务负责人。信息披露
事务负责人负责组织和协调债务融资工具信息披露相关工作，
接受投资者问询，维护投资者关系。本公司的信息披露负责人
为公司董事会秘书。本制度所指公司信息披露义务人包括：
     （一） 公司；
     （二） 相关信息披露义务人：
     1.公司董事、监事和高级管理人员；
     2.公司总部各部门以及子公司、分公司的负责人；
     3.持有公司 5%以上股份的股东和公司的关联人（包括关
联法人（或者其他组织）和关联自然人）；
     4.法律、法规和规范性文件规定的其他信息披露义务人。
     变更公司信息披露事务负责人，应经公司董事会或其他有
权决策机构审议通过。
                   第二章 信息披露的标准

     第五条   本制度所称“信息”是指：将可能对公司准备
发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具产生重大影响，而投
资者尚未得知的重大信息。“公开披露” 是指公司及相关信息
披露责任人按法律法规、行政法规、部门规章、《信息披露规则》
和其他有关规定，在中国银行间市场交易商协会（以下简称“交
易商协会”）认可的媒体上公告信息。
     第六条 公司应当严格按照法律、法规和《公司章程》规
定的信息披露内容和格式要求，确保信息披露的内容真实、准
确、完整而没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并及时报
送及披露信息。
     第七条 公司信息披露要体现公开、公平、公正地对待所
有投资者的原则。
     第八条 信息披露是公司的持续责任，公司及信息披露义
务人应当忠实诚信履行持续信息披露义务。
     第九条 公司信息披露采用中文文本。
     第十条 公司披露的信息文件包括发行公告、募集说明
书、信用评级报告和跟踪评级安排、法律意见书、财务报告、
重大事项报告等。
     第十一条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告
或媒体上转载的有关公司的信息）有错误遗漏或误导的，应及
时更正公告、补充公告或澄清公告。

                  第三章 信息披露的内容

       第十二条 公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于
发行前披露以下文件：
       （一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报
表；
       （二）募集说明书；
       （三）信用评级报告（如有）；
       （四）受托管理协议（如有）；
       （五）法律意见书；
       （六）交易商协会要求的其他文件。
       定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或
约定。
       首次公开发行债务融资工具的，至少于发行日前 3 个工作
日公布发行文件；非首次公开发行债务融资工具的，至少于发
行日前 2 个工作日公布发行文件；公开发行超短期融资券的，
至少于发行日前 1 个工作日公布发行文件。
       第十三条 公司发行债务融资工具，应按交易商协会的要
求提前发布发行文件。
     第十四条 公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首
日披露发行结果。公告内容包括但不限于当期债券的实际发行
规模、期限、价格等信息。
     第十五条 债务融资工具存续期内，公司信息披露的时间
应当不晚于公司按照境内外监管机构、市场自律组织、证券交
易场所要求，或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上
的时间。
     债务融资工具同时在境内境外公开发行、交易的，其信息
披露义务人在境外披露的信息，应当在境内同时披露。
     第十六条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露以
下定期报告：
     （一）公司应当在每个会计年度结束之日后 4 个月内披露
上一年年度报告。年度报告应当包含报告期内公司主要情况、
审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他
必要信息；
     （二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后 2
个月内披露半年度报告；
     （三）公司应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束后
的 1 个月内披露季度财务报表，第一季度财务报表的披露时间
不得早于上一年年度报告的披露时间；
     （四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债
表、利润表和现金流量表。编制合并财务报表的公司，除提供
合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
    公司定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，
比照定向注册发行关于财务信息披露的要求披露定期报告。
     第十七条公司无法按时披露定期报告时，于规定的披露
截止时间前，披露未按期披露定期报告的说明文件，内容包括
但不限于未按期披露的原因、预计披露时间等情况。
     第十八条   在公司已发行的债务融资工具存续期内，公
司发生可能影响债务融资工具偿债能力或投资者权益的重大事
项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能
产生的影响。所称重大事项包括但不限于：
    （一）公司名称变更；
    （二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要
业务陷入停顿、生产经营外部条件发生重大变化等；
    （三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管
理人、信用评级机构；
    （四）公司 1/3 以上董事、2/3 以上监事、董事长、总裁
或具有同等职责的人员发生变动；
    （五）公司法定代表人、董事长、总裁或具有同等职责的
人员无法履行职责；
    （六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发
生重大变化；
     （七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保
超过上年末净资产的 20%；
     （八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、
报废、无偿划转以及重大投资行为、重大资产重组；
     （九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或者
放弃债权或者财产超过上年末净资产的 10%；
     （十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
     （十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
     （十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
     （十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
     （十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%，
或者新增借款超过上年末净资产的 20%；
     （十五）公司未能清偿到期债务或公司进行债务重组；
     （十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处
罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织做出的债券
业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
     （十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制
措施，或者存在严重失信行为；
     （十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
       （十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣
押或冻结的情况；
       （二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解
散及申请破产的情形；
       （二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
       （二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
       （二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经
营成果产生重要影响的重大合同；
       （二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露事
项；
       （二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事
项。
       定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或
约定。
       第十九条 公司应当在出现以下情形之日后两个工作日
内，履行重大事项信息披露义务，且披露时间不晚于公司在证
券交易所、媒体或其他场合公开披露的时间，并说明事项的起
因、目前的状态和可能产生的影响：
       （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事
项形成决议时；
       （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
     （三）董事、监事、高级管理人员或者具有同等职责的人
员知道该重大事项发生时；
     （四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
     （五）完成工商登记变更时。
     第二十条 重大事项出现泄露或市场传闻的，企业、增进
机构应当在出现该情形之日后 2 个工作日内履行本制度第十八
条、第十九条规定的重大事项的信息披露义务。
     已披露的重大事项出现重大进展或变化的，企业、增进机
构应当在进展或变化发生之日后 2 个工作日内披露进展或者变
化情况及可能产生的影响。
     第二十一条 公司变更信息披露事务管理制度的，应当在
披露最近一期年度报告或半年度报告披露变更后制度的主要内
容；公司无法按时披露上述定期报告的，公司应当于本制度第
十六条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要内容。
     第二十二条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变
更之日后 2 个工作日内披露变更情况及接任人员；对于未在信
息披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，视为由法定
代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之日
后 2 个工作日内披露。
     第二十三条 债务融资工具存续期内变更为债务融资工
具提供信用增进服务的机构（以下简称“增进机构”）的，变更
后的增进机构应当在不晚于信用增进承诺函披露之日前披露信
息披露事务负责人相关情况及信息披露事务管理制度的主要内
容。
       第二十四条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审
计的财务信息的，应当同时披露更正公告及更正后的财务信息。
       涉及经审计财务信息的，公司应当聘请会计师事务所进行
全面审计或对更正事项进行专项鉴证，并在更正公告披露之日
后 30 个工作日内披露专项鉴证报告及更正后的财务信息；如更
正事项对经审计的财务报表具有广泛性影响，或者该事项导致
公司相关年度盈亏性质发生改变，应当聘请会计师事务所对更
正后的财务信息进行全面审计，并在更正公告披露之日后 30
个工作日内披露审计报告及经审计的财务信息。
       第二十五条 公司变更债务融资工具募集资金用途的，应
当按照规定和约定履行必要变更程序，并至少于募集资金使用
前 5 个工作日披露拟变更后的募集资金用途。
       第二十六条 债务融资工具清偿义务发生转移的，债务融
资工具清偿义务承继方（以下简称“承继方”）应当接受交易商
协会的自律管理，比照《信息披露规则》中对公司的要求履行
相应义务，并在提交债务融资工具登记要变更申请之日前披露
信息披露事务负责人相关情况及信息披露事务管理制度的主要
内容。
       第二十七条 债务融资工具附选择权条款、投资人保护条
款等特殊条款的，公司应当按照相关规定和发行文件约定及时
披露相关条款的触发和执行情况。
       第二十八条 公司应当至少于债务融资工具利息支付日
或本金兑付日前 5 个工作日披露付息或兑付安排情况的公告。
       第二十九条 债务融资工具偿付存在较大不确定性的，公
司应当及时披露付息或兑付存在较大不确定性的风险提示公
告。
       第三十条 债务融资工具未按照约定按期足额支付利息
或兑付本金的，公司应在当日披露未按期足额付息或兑付的公
告；存续期管理机构应当不晚于次 1 个工作日披露未按期足额
付息或兑付的公告。
       第三十一条 债务融资工具违约处置期间，公司及存续期
管理机构应当披露违约处置进展，公司应当披露处置方案主要
内容。公司在处置期间支付利息或兑付本金的，应当在 1 个工
作日内进行披露。
       第三十二条 若公司无法履行支付利息或兑付本金义务，
提请增进机构履行信用增进义务的，公司应当及时披露提请启
动信用增进程序的公告。
       第三十三条 公司进入破产程序的，信息披露义务由破产
管理人承担，公司自行管理财产或营业事务的，由公司承担。
       破产信息披露义务人无需按照本章要求披露定期报告和
重大事项，但应当在知道或应当知道以下情形之日后 2 个工作
日内披露破产进展：
       （一）人民法院作出受理公司破产申请的裁定；
       （二）人民法院公告债权申报安排；
       （三）计划召开债权人会议；
       （四）破产管理人提交破产重整计划、和解协议或破产财
产变价方案和破产财产分配方案；
       （五）人民法院裁定破产重整计划、和解协议、破产财产
变价方案和破产财产分配方案；
       （六）重整计划、和解协议和清算程序开始执行及执行完
毕；
       （七）人民法院终结重整程序、和解程序或宣告破产；
       （八）其他可能影响投资者决策的重要信息。
       破产信息披露义务人应当在向人民法院提交破产重整计
划、和解协议、破产财产变价方案和破产财产分配方案及其他
影响投资者决策的重要信息之日后 5 个工作日内披露上述文件
的主要内容，并同时披露审计报告、资产评估报告等财产状况
报告。
       发生对债权人利益有重大影响的财产处分行为的，破产信
息披露义务人应当在知道或应当知道后 2 个工作日内进行信息
披露。

             第四章 信息披露的管理和责任

     第三十四条   公司信息披露工作由董事会统一领导和管
理。公司董事长是公司信息披露的第一责任人；董事会秘书是
公司信息披露工作的主要责任人；证券部/董事会办公室协助董
事会秘书做好公司在资本市场的信息披露工作，是公司信息披
露事务的日常管理部门。公司总部各职能部门主要负责人、子
公司、分公司的主要负责人，是提供公司信息披露资料的负责
人，对提供的信息披露基础资料负有直接责任。
     第三十五条   董事会秘书负责组织公司信息对外披露等
相关事宜，审核公司相关信息披露文件，证券部/董事会办公室
协助董事会秘书收集、汇总有关重大事项，起草、编制相关信
息披露文件，并完成信息披露申请及发布工作。董事、监事、
高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露
信息。
     第三十六条 相关信息披露义务人职责
     （一）董事及董事会
     1.公司董事和董事会应勤勉尽责，确保公司信息披露内容
的真实、准确、完整；
     2.董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和
公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、
获取信息披露决策所需要的资料；
     3.董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司
董事会及董事会秘书，同时通知证券部/董事会办公室；
     4.未经董事会授权，董事个人不得代表公司或董事会向投
资者和媒体发布、披露公司未公开重大信息。
     （二）监事及监事会
     1.监事和监事会除应确保有关监事会公告内容的真实、准
确完整外，应负责对公司董事及高级管理人员履行信息披露相
关职责的行为进行监督；
     2.监事应关注公司信息披露情况，如发现信息披露存在违
法违规问题，监事应进行调查并提出处理建议；
     3.以监事会名义发布的临时报告由董事会秘书进行合规
性审查，由监事会主席签发；；
     4.监事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司
董事会及董事会秘书，同时通知证券部/董事会办公室；
     5.除非法律、法规另有规定，监事不得以公司名义对外发
布未公开重大信息。
     （三）高级管理人员
     1.高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或财
务方面出现的重大事件，已披露的事件的进展或者变化情况及
其他相关信息，同时知会证券部/董事会办公室；
     2.高级管理人员应答复董事会对公司定期报告、非定期报
告和其他事项的询问；
     3.当高级管理人员研究或决定涉及未公开重大信息时，应
通知证券部/董事会办公室经办人员列席会议，并提供信息披露
所需资料；
     4.非经董事会书面授权，高级管理人员不得对外发布公司
未披露信息。
     （四）公司总部各部门以及子公司、分公司的负责人
     1.公司总部各部门以及子公司、分公司的负责人应及时向
董事会秘书报告与本部门、下属公司相关的未公开重大信息；
     2.遇有需要协调的信息披露事项时，应及时协助证券部/
董事会办公室完成披露事项；
     3.公司总部各部门以及子公司、分公司的负责人应督促本
部门或公司严格执行信息披露事务管理和报告办法，确保本部
门或公司发生的应予披露的重大信息及时通报给证券部/董事
会办公室。子公司、分公司公司应当指定专人作为信息披露联
络人，负责与证券部/董事会办公室的联络工作。


      第五章 发行文件、定期报告、重大事项报告的

                 传递、审核、披露流程
       第三十七条 信息披露事务负责人负责组织相关职能部
门编制发行文件、定期报告及重大事项报告相关文件。各职能
部门起草相关文件后，报证券部/董事会办公室审阅，证券部/
董事会办公室提交分管或协管领导审核后，报公司董事长审签，
需董事会或监事会审议的信息披露文件报董事会或监事会审
议，其中发行文件、重大事项报告及定期报告报公司董事长审
签后披露。
       第三十八条 公司在履行信息披露义务时应履行以下程
序：
       （一）信息披露义务人提供并认真核对相关信息资料；
       （二）证券部/董事会办公室相关人员制作信息披露文件；
       （三）信息提供部门及下属公司负责人对信息披露文件进
行合规性审查；
       （四）公司分管资金筹集领导审批后报公司董事长批示，
如董事长认为必要，提请董事会或监事会审议；
       （五）公司董事长负责召集和主持信息披露相关董事会会
议;
       （六）以董事会名义发布的文件或报告应提交公司董事会
报董事长审核并签字;
       （七）以监事会名义发布的临时报告由董事会秘书进行合
规性审查，由监事会主席签发；
       （八）董事会秘书负责组织在指定媒体上公告信息披露文
件；
       （九）证券部/董事会办公室对信息披露文件及公告进行
归档保存。

                  第六章 记录和保管制度

       第三十九条 对于公司董事、监事、高级管理人员履行信
息披露职责时签署的文件，证券部/董事会办公室保存完整的书
面记录。
       第四十条 公司董事、监事、高级管理人员履行职责时相
关信息披露的传送、审核文件由证券部/董事会办公室保存，保
存期限不少于 10 年。
       第四十一条 公司信息披露文件及公告由证券部/董事会
办公室保存，保存期限不少于 10 年。


   第七章 财务管理和会计核算的内部控制机构监督机制

       第四十二条 公司应当根据国家财政主管部门的规定建
立并执行财务管理和会计核算的内部控制。公司董事会及管理
层应当负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控
制制度的有效实施。
       第四十三条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理
和会计核算的内部控制制度。
     第四十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审
计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项做出专项
说明。


     第八章 未公开信息的保密措施、内部信息知情人
                   的范围和保密责任

     第四十五条 内部信息的知情人包括：
    （一）公司及公司董事、监事、高级管理人员；
    （二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、
高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理
人员；
    （三）公司控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高
级管理人员；
    （四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取
公司有关内幕信息的人员；
    （五）公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实
际控制人、董事、监事和高级管理人员；
    （六）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、
证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；
    （七）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机
构工作人员；
    （八）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及
其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管
部门、监管机构的工作人员；
    （九）国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息
的其他人员。
     第四十六条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工
作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务。
     第四十七条 公司及相关信息披露义务人应加强对处于
筹划阶段的重大事件及未公开信息内部流转过程中的保密工
作，明确未公开重大信息的等级，采取保密措施，尽量缩小知
情人员范围，并保证其处于可控状态。
    公司及其董事、监事、高级管理人员等内部信息知情人不
得泄露内幕信息，不得进行内部交易或配合他人操纵债券交易
价格。
     第四十八条 公司及相关信息披露义务人应对内部刊物、
网站、宣传资料等进行严格管理，防止在上述资料中泄露未公
开重大信息。
     第四十九条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，
因特殊情况需要向对方提供未公开重大信息，公司要求对方签
署保密协议，保证不对外泄露有关信息，并承诺在有关信息公
告前不买卖公司债券。
       第五十条 公司拟披露的信息属于国际机密、商业机密或
者有关监管机构认可的不宜披露的其他情况，披露或履行相关
义务可能导致其违法国家有关保密法律行政法规制度或损害公
司利益的，公司可以向交易商协会申请豁免披露或履行相关义
务。
       第五十一条 当公司董事会得知，有关尚未披露的信息难
以保密，或者已经泄露，公司立即将该信息予以披露。
       第五十二条 任何机构和个人不得非法获取、提供、传播
公司内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或建议他人买
卖公司债券及衍生品种。任何机构和个人不得提供、传播虚假
或误导投资者的公司信息。


  第九章 与投资者、中介服务机构、媒体等信息沟通机制

       第五十三条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，
未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
       第五十四条 证券部/董事会办公室负责投资者关系活动
档案的建立健全保管等工作，投资者关系活动档案至少应当包
括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。
       第五十五条 投资者、中介服务机构、媒体等特定对象到
公司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，由董事会秘书统
筹安排，并指派专人陪同、接待，合理、妥善地安排参观过程，
并由专人回答问题、记录沟通内容。
     第五十六条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、
接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事
件与任何机构和个人进行沟通，不得提供未公开信息。
     第五十七条 公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未
公开重大信息的，应立即报告交易商协会并公告，同时要求其
在公司正式公告前不得泄露该信息。


                第十章   责任追究与处理

     第五十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司
信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，
但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。
     第五十九条 公司董事、监事、高级管理人员及各职能部
门、子公司、分公司负责人在公司信息披露事务中失职，造公
司信息披露不及时而出现重大错误或疏漏，给公司造成不良影
响的，公司将对相关责任人按公司规定处理，情节严重、涉嫌
违法犯罪的，依法移送司法机关处理。
     第六十条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人
等若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其
责任的权利。
       第六十一条 公司出现信息披露违规行为给公司造成严
重影响的，及时组织对信息披露制度及其实施情况进行检查。
对于违反制度、擅自公开重大信息的信息披露义务人或其他获
悉信息的人员，给予内部处分，情节严重、涉嫌违法犯罪的，
依法移送司法机关处理。


                    第十一章 附   则

    第六十二条 本制度自公司董事会会议审议通过之日起实
施。
    第六十三条 若交易商协会对信息披露有新的制度，本办
法将做相应修订。
    第六十四条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和
《公司章程》的规定执行。
    第六十五条 本制度由公司董事会负责解释。