广西能源股份有限公司
           董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、上海证券交易所《关于做好上市公司 2023 年年度
报告工作的通知》《公司审计委员会工作细则》和《公司审计委员会年报工作规程》
等相关文件的规定，广西能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会
（以下简称“审计委员会”）成员勤勉尽职、认真履行职责，现将 2023 年度履职情
况报告如下：
    一、审计委员会成员的基本情况
    报告期内，公司第八届董事会审计委员会由覃访、姚若军、潘雪梅、李长嘉、
冯浏宇组成，其中覃访为主任委员；公司第九届董事会审计委员会由覃访、谭雨龙、
李勇猛、李长嘉、冯浏宇五名成员组成，其中覃访为主任委员。
    覃访：专科学历，注册会计师、高级会计师，现任广西能源股份有限公司独立
董事，广西华恒会计师事务所副所长兼总审，广西专家咨询中心特聘专家、区财政
厅、区科技厅、区工信委评审专家、广西政府采购评审专家。
    谭雨龙：中共党员，研究生学历，工程硕士，工程师，现任广西能源股份有限
公司董事，广西能源集团有限公司经营管理部/法人治理部主任，广西广投乾丰售电
有限责任公司、大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西桂冠开投电力有限责任公司、
贵州兴义电力发展有限公司、广西桂茂电力有限责任公司董事。
    李勇猛：中共党员，本科学历，工程师，现任广西能源股份有限公司董事，广
西能源集团有限公司投资发展部副主任。
    李长嘉：九三学社社员，本科学历，法学学士，现任广西能源股份有限公司独
立董事，广西华纳新材料股份有限公司独立董事，国浩律师（南宁）事务所合伙人，
广西壮族自治区人民检察院人民监督员。
    冯浏宇：研究生学历，管理学硕士，高级工程师，现任广西能源股份有限公司
独立董事，广西添富投资管理有限公司执行董事，广西国富融通股权投资基金管理
有限公司董事，广西添乐福投资有限公司的监事。



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    姚若军（已离任）：中共党员，工学博士，高级工程师，现任广西投资集团有
限公司战略发展部副总经理，大唐岩滩水力发电有限责任公司副董事长，天生桥一
级水电开发有限责任公司董事。
    潘雪梅：中共党员，本科学历，工学学士，高级工程师，现任广西能源股份有
限公司党委委员、常务副总裁，广西广投桥巩能源发展有限公司董事长、总经理，
广东佰昌能源科技有限公司董事长，四川省西点电力设计有限公司董事。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，2023 年度，公司第八届董事会审计委员会共召开 10 次会议，公司
第九届董事会审计委员会共召开 1 次会议，对公司编制的 2022 年度财务报表及 2022
年度财务报表说明、经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表、审计委员
会关于大信会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度审计工作的总结报告、续聘会
计师事务所并决定其报酬、公司 2022 年度内部控制评价报告、公司 2022 年度内部
控制审计报告、2023 年度日常关联交易事项、公司计提减值准备事项、公司董事会
审计委员会 2022 年度履职情况报告、公司 2023 年第一季度报告、关于补充审议控
股子公司与中马供应链公司关联交易事项、公司 2023 年度内部审计工作计划、公司
2023 年半年度报告及摘要、控股子公司广西永盛向广投石化借款暨关联交易事项、
拟收购广西广投海上风电 60%股权暨关联交易事项、公司 2023 年第三季度报告、聘
任公司财务总监（财务负责人）事项、调整 2023 年度日常关联交易预计额度等事项
进行讨论和审议，为公司董事会决策提供专业意见。
    三、审计委员会年度主要工作情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    （1）审核外部审计机构的审计费用
    经审核，公司实际支付大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会
计师事务所”）2022 年度审计费用 35 万元，与公司披露的审计费用情况相符。
    （2）督促外部审计工作
    审计委员会根据公司与大信会计师事务所协商确定的 2022 年度财务报告审计
工作的时间安排，先后三次督促大信会计师事务按照总体审计计划尽快完成审计工
作，以保证公司如期披露 2022 年度报告。


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    （3）评估外部审计机构的独立性和专业性
    公司审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所执行 2022 年度
财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督，认为大信会计师事务所（特殊
普通合伙）具有从事证券、期货相关业务的资格，在从事公司 2022 年度各项审计工
作过程中勤勉尽责，恪守独立、客观、公正的原则，严格按照《中国注册会计师执
业准则》的规定执行了审计工作，相关审计意见客观、公正。
    （4）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
    经审议，公司审计委员会建议续聘大信会计师事务所为公司 2023 年度审计机构
及 2023 年度内部控制审计机构。
    2、监督及评估内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审查了公司的财务、会计政策与实务及相关风险管
理制度，审阅公司年度内部审计工作计划，督促公司内部审计部门严格执行公司《内
部审计工作条例》，严格审阅公司内部审计工作报告，对公司内部审计工作的结果进
行评估，并对内部审计过程出现的问题提出指导性意见，向董事会报告内部审计工
作进度等事项，积极协调内部审计及财务等相关部门与大信会计师事务所保持良好
顺畅的沟通。
    3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司历次财务报告，认为公司编制的财务报
表基本反映了各报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量，报表的内容与格式
符合新会计准则及中国证监会、上海证券交易所的各项规定，财务报告真实、完整、
准确，不存在相关欺诈、舞弊行为及重大遗漏等情况。
    4、监督及评估公司的内部控制
    报告期内，审计委员会审阅了大信会计师事务所出具的《内部控制审计报告》，
对公司内部控制评价和审计的结果进行了评估，并出具了书面的评估意见：我们认
为，公司的内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范的要求，大信会计师事务
所强调说明的是真实存在的，我们将对此高度重视，并提请董事会采取相应整改措
施，维护公司股东利益。
    审计委员会按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和证监


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会、上交所有关规定的要求，根据《内部控制审计报告》编制完成了《公司 2022
年度内部控制评价报告》并提请董事会审议。大信会计师事务所按照相关规定对《公
司 2022 年度内部控制评价报告》进行了核实及评价。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，公司审计委员会与大信会计师事务所就审计范围、审计计划及审计
性质等相关事项进行了充分的讨论和沟通，同时，审计委员会督促公司内部审计、
财务等相关部门根据年审注册会计师的意见，完善财务报表及财务报告，配合做好
审计工作，同时，审计委员会积极协调公司管理层就在审计过程中遇到的问题与大
信会计师事务所进行讨论、交流，确保公司管理层、内部审计及财务等相关部门与
大信会计师事务所沟通顺畅。
    6、报告期内，公司审计委员会还对 2023 年度日常关联交易事项、公司计提减
值准备事项、公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告、公司 2023 年第一季
度报告、关于补充审议控股子公司与中马供应链公司关联交易事项、公司 2023 年度
内部审计工作计划、公司 2023 年半年度报告及摘要、控股子公司广西永盛向广投石
化借款暨关联交易事项、拟收购广西广投海上风电 60%股权暨关联交易事项、公司
2023 年第三季度报告、聘任公司财务总监（财务负责人）事项、调整 2023 年度日
常关联交易预计额度等事项进行了讨论和审议。
       四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》、公司《章程》
及《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》等相关规定，谨慎勤勉，
充分发挥审查及监督职能，切实履行了董事会审计委员会的相关职责。
    2024 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立、公正的原则，继续切实履
行职责，强化对公司董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与
外部审计机构沟通的协调，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司财务相关事
项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，切实维护公司及全体股东的合法权
益。
    （本页以下无正文）




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（本页无正文，为广西能源董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告签字页）
●公司董事会审计委员会委员签字：
覃访、谭雨龙、李勇猛、李长嘉、冯浏宇




                                               记录：张倩
                                   广西能源股份有限公司董事会审计委员会
                                               2024 年 3 月 26 日




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