陕西宝光真空电器股份有限公司
            董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

     根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会
工作细则》等有关规定，2023 年度陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）
第七届董事会审计委员会委员认真、勤勉履行职责，积极开展各项工作，切实有效地
发挥审查、监督的作用。现将董事会审计委员会 2023 年度履职情况汇报如下：
    一、公司审计委员会基本情况

    公司第七届董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中有一
名独立董事为专业会计人士。2023 年 5 月，公司第七届董事会审计委员会成员中原独
立董事王冬先生、丁岩林先生任期满六年离任，增补新选举独立董事王承玉先生、刘
雪娇女士担任公司第七届董事会审计委员会委员，刘雪娇女士为专业会计人士，担任
第七届董事会审计委员会主任委员。

                        第七届董事会审计委员会成员构成
        主任委员                               委   员
 刘雪娇（变更前王冬）           王承玉、谢洪涛（变更前丁岩林、谢洪涛）

   二、审计委员会会议召开情况
    2023 年公司第七届董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、

监督的职责。全年共召开审计委员会会议 5 次，与年审会计师事务所开展正式沟通会
议 3 次。
    （一）与年审会计师事务所沟通会议情况
    2023 年 1 月 11 日，审计委员会委员及独立董事与公司聘请的年审会计师事务所
召开了关于 2022 年年报审计工作安排的沟通会，听取了公司 2022 年度未审计经营指
标汇报，与年审会计师事务所就 2022 年度财务报告、内控审计报告审计工作安排、
人员配备、审计重点关注事项、预审情况等事项进行了详尽的沟通。确定了 2022 年
度审计工作进度安排，委托公司财务总监及财务管理处负责人持续跟进年度审计工作，

及时沟通审计过程中有关问题。
    2023 年 3 月 14 日，审计委员会委员及独立董事与年审会计师就 2022 年度审计报
告、审计意见初稿召开沟通会，听取了年审会计师对公司 2022 年度财报、内控审计


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     情况的汇报，针对关键审计事项、应收票据、应收账款、关联交易、经营性现金流、

     新会计准则及会计政策变更对公司的影响及审计过程中发现的问题和建议进行了充
     分沟通，确定审计结论和审计报告提交董事会审议时间。
         2023 年 12 月 26 日，董事会审计委员会及独立董事与年审会计师事务所召开了关
     于 2023 年年报审计工作安排沟通会，确定了 2023 年度财务审计报告、内控审计报告
     的审计计划、审计进度安排，就审计工作安排、重点审计事项、关键审计事项、预审
     情况进行了充分沟通。
         （二）审计委员会会议召开情况
序     会议召开
                      届次                        审议、审阅事项                 表决结果
号       时间
                              1.立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公
                              司 2022 年度审计报告》
                              2.立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公
                              司 2022 年度内部控制审计报告》
                              3.《公司 2022 年度财务决算报告》              全票审阅通过 1、
               第七届董事会审 4.《公司 2022 年度内部控制评价报告》          2 项报告；全票
  2023 年 3 月                5.《公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报 审议通过 3-8 项
1              计委员会第八次
     27 日                    告》                                          报告议案，同意
                   会议       6.《关于 2022 年度日常关联交易实施情况及预计 提交董事会审
                              2023 年度日常关联交易金额的议案》             议。
                              7.《关于<对西电集团财务有限责任公司的风险持续
                              评估报告>的议案》
                              8.《关于制定并实施<2022 年度内部审计工作计划>
                              的议案》
               第七届董事会审                                                 全票审议通过，
  2023 年 4 月
2              计委员会第九次    《公司 2023 年第一季度报告》                 同意提交董事会
         18 日                                                                审议。
                     会议
               第七届董事会审    1.《公司 2023 年半年度报告及摘要》；          全票审议通过，
  2023 年 8 月
3              计委员会第十次    2.《公司 2023 年半年度对西电集团财务有限责任公同意提交董事会
     25 日                       司的风险持续评估报告》的议案。                审议。
                     会议
               第七届董事会审                                                 全票审议通过，
   2023 年 10
4              计委员会第十一    《公司 2023 年第三季度报告》                 同意提交董事会
     月 25 日                                                                 审议。
               次会议
                                1.《关于续聘 2023 年度年审会计师事务所的提案》
                                2.《关于预计 2024 年度日常关联交易金额的议案》
                                3.《关于会计估计变更的议案》
                 第七届董事会审                                               全票审议通过，
      2023 年 12                4.《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》
5                计委员会第十二                                               同意提交董事会
       月3日                    5.《关于修订<独立董事年报工作制度、董事会审计
                     次会议                                                   审议。
                                委员会年报工作规程>的议案》
                                6.《关于修订<关联交易制度>的议案》
                                7.《关于制定<选聘会计师事务所管理办法>的议案》

        三、审计委员会2023年度主要工作情况

        （一）审核及评估外部审计机构工作

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    2022年年报审计工作结束后，公司第七届董事会审计委员会会同公司财务总监、

董事会秘书及财务管理处对为公司提供2022年度审计服务的立信会计师事务所（特殊
普通合伙）履职情况进行了综合评估，认为审计机构能够严格按照国家相关法律法规
及审计准则的规定，独立、客观、公正地对公司提供的会计报表及其相关资料进行审
计，并提出管理建议，对促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起到了积极
的推动作用，提请董事会支付审计费用。
    2023年，公司第七届董事会审计委员会根据证监会、财政部、国资委2023年2月
20日联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会﹝2023﹞
4号）及陕西证监局2023年7月14日下发的《关于辖区上市公司选聘会计师事务所相关

工作的通知》（陕证监发﹝2023﹞22号）规定要求提议公司启动选聘年度审计机构事
宜，对邀请招标选聘文件进行了审议，对选聘过程全程进行了监督，并对招标结果拟
聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告及内部控制审计的
专门机构的议案进行了审议。认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公
司提供审计的资格与能力，符合公司的选聘要求，同意将续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2023年度财务报告及内部控制审计的专门机构的议案提交公司董
事会审议。
   （二）年报工作情况

    在公司2022年年度报告披露前，审计委员会对财务报告编制及审计工作进行事前
沟通、事中监控及事后核查。召集两次沟通会，就公司年度报告编制、审计工作安排、
关联方及关联交易确认、新会计准则及会计政策变革对公司财务报告的影响、内部控
制情况、审计工作的关键环节和核心部分对审计工作开展的影响，与年审会计师进行
了充分沟通并达成共识，督促会计师事务所如期完成审计工作。在年审会计师出具初
步审计意见后，审计委员会与公司独立董事、总经理、财务总监、董事会秘书一起听
取了对公司审计情况的汇报，就审计重点关注事项、审计过程中反应出的问题与年审
会计师进行了深入讨论，向公司提出合理建议。

    2023年3月27日，审计委员会召开会议，审阅了年审会计师事务所出具的公司
《2022年度财务审计报告》《2022年度内部控制审计报告》，认为外部审机构立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司截止2022年12月31日的财务状况及2022年度的经
营成果出具的审计结论能充分反映公司的经营成果和实际情况。
    2023年12月26日，公司董事会审计委员会同独立董事、公司财务总监等与年审会



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计师事务所就2023年年报审计工作安排召开了沟通会，确定了2023年度财务审计报告、

内控审计报告的审计计划，审计进度安排，就预审过程中关注到的可能风险事项、内
控相关问题等与审计项目负责人进行了充分沟通，向经理层提出建议。
    （三）指导公司内部审计、内部控制评价工作
    2023年，审计委员会审阅了公司年度审计工作总结及下年度工作计划，对《董事
会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》《关联交易制度》《独
立董事年报工作制度》的修订进行了审议，督促公司内部审计机构严格按照内部审计
制度、2023年度内部审计工作计划开展执行内部审计工作。要求内部审计机构对内部
审计过程中发现的问题，结合外部审计机构的建议，制定整改计划，积极监督完善优

化，切实将内部审计工作落到实处，保障公司规范运作。
    2023 年，审计委员会认真查阅公司 2023 年度内部控制体系完善及日常运行情况，
审阅了公司提交的《内部控制评价报告》和中介机构出具的《内部控制审计报告》，
认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有
效的内部控制，不存在重大、重要缺陷，内部控制运作符合中国证监会发布的有关上
市公司治理规范的要求。公司股东大会、董事会、监事会、经营层运作规范，切实保
障了公司和股东的合法权益。
    （四）审阅公司关联交易情况

    2023 年，审计委员会严格按照法律法规、规范性文件、《公司章程》及《公司
关联交易制度》规定，对公司经营中发生的日常关联交易的必要性、客观性以及交易
价格是否公允、合理，是否损害公司及股东利益等方面进行了审查。认为公司 2023
年度关联交易遵循了公平、公正、公开的市场化原则，并依据相关监管法规要求履行
了审议及披露程序，不存在违规情形。
     四、总体评价
    2023 年，第七届董事会审计委员会依据有关法律法规、规范性文件以及公司相
关规定，审慎、认真、勤勉、尽职地履行了审计委员会的职责，充分发挥了对财务报

告、外部审计机构和内部审计工作的审查、监督、指导作用，有效保障公司年度财务
报告审计和内部控制审计工作的高效顺利进行。
    2024 年公司董事会审计委员会将持续发挥委员会的专业职能，认真履行董事会
赋予的审查监督职能，秉承审慎、客观、独立的原则，强化对董事会相关事项的事前
审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构的沟通协调，积极有效监督公司



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外部审计，持续提升公司内部审计工作质量，持续推动公司内部控制体系建设优化完

善，切实维护公司及全体股东的权益，保障公司健康、持续、高质量发展。
    特此报告。


审计委员会委员（签字）：




        刘雪娇                   谢洪涛                  王承玉




                                                          2024 年 4 月 10 日




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