抚顺特殊钢股份有限公司独立董事
 专门会议关于第八届董事会第十一次会议相关事项
           的审核意见暨事前认可意见

    根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理
办法》及《公司章程》等有关规定，抚顺特殊钢股份有限公司（以下
简称“公司”）独立董事于 2024 年 3 月 20 日召开 2024 年第一次独立
董事专门会议，现就公司第八届董事会第十一次会议审议的相关事项
发表审核意见暨事前认可意见如下：
    一、关于 2024 年度日常关联交易的审核意见
    我们审议了《公司关于 2023 年日常关联交易执行情况及 2024 年
度日常关联交易预计的议案》，该项议案能够使公司合理运用关联方
的资源，获得关联方在销售、采购业务上支持，保证公司经营和稳定。
公司通过这些日常关联交易能够保证生产经营的正常进行，交易公平、
合理，符合公司的整体利益和长远利益，我们同意将该议案提交第八
届董事会第十一次会议审议。
    二、关于公司聘请 2024 年度财务报表及内部控制审计机构的审
核意见
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业务从业资格，
能够胜任公司委托的审计工作。聘请天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）作为公司 2024 年度财务报表审计机构及内部控制审计机构
符合公司及股东的利益。我们同意聘请天职会计师事务所（特殊普通
合伙）作为公司 2024 年度财务会计审计机构及内部控制审计机构。



                      抚顺特殊钢股份有限公司独立董事
                           葛 敏 兆文军 姚宏
                           二○二四年三月二十日

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