关于河南大有能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：河南大有能源股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于河南大有能源股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
金占用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股
东、实际控 非经营占
制人及其附 用
属企业
小计 / / / / /
前控股股
东、实际控 非经营占
制人及其附 用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方
非经营占
及其附属企
用
业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资 往来方与上市 往来形成
资金往来方名称 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 公司的关系 原因
计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性
际控制人的附 应收账款 5.34 7.17 7.19 5.32 销售款
司房地产分公司 往来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 3.86 3.86 - 销售款
司恒源煤炭分公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 172.94 91.08 92.16 171.86 销售款
司热电分公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 3.83 28.43 30.47 1.79 销售款
司职工教育培训中心 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.54 6.17 0.62 7.09 销售款
司农林分公司 来
控股股东、 属企业
实际控制人 控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 其他应收 经营性往
及其附属企 际控制人的附 612.10 612.10 - 装车费
司恒源煤炭分公司 款 来
业 属企业
控股股东、实
义煤集团华兴矿业有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 5,474.18 62.47 60.00 5,476.65 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团华兴矿业有限公 其他应收 广播影视 经营性往
际控制人的附 2.23 - - 2.23
司 款 播映费 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新义矿业有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 49,059.97 13,809.05 12,644.67 50,224.35 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新义矿业有限公 其他应收 救护、装 经营性往
际控制人的附 2,290.17 135.13 337.68 2,087.62
司 款 卸经费 来
属企业
义煤集团宜阳县丰源煤业 控股股东、实 应收账款 148.49 - 72.30 76.19 销售款 经营性往
有限公司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
渑池曹跃矿业有限责任公 经营性往
际控制人的附 应收账款 4,659.90 56.34 30.33 4,685.91 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团青海义海能 其他应收 经营性往
际控制人的附 - 11.86 11.86 - 租金
源有限责任公司 款 来
属企业
控股股东、实
焦作市神龙水文地质工程 经营性往
际控制人的附 应收账款 9.31 - 9.00 0.31 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业综能新能源有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 41,636.09 5.42 5.42 41,636.09 销售款
责任公司 来
属企业
控股股东、实
经营性往
三门峡义翔铝业有限公司 际控制人的附 应收账款 8,956.42 10,073.39 10,043.40 8,986.41 销售款
来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县云顶煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 1,040.01 2,480.74 2,663.00 857.75 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县云顶煤业 其他应收 经营性往
际控制人的附 75.68 66.87 66.87 75.68 销售款
有限公司 款 来
属企业
控股股东、实
经营性往
洛阳义安电力有限公司 际控制人的附 应收账款 284.54 - - 284.54 销售款
来
属企业
控股股东、实
义煤集团偃师三阳煤业有 经营性往
际控制人的附 应收账款 289.46 - - 289.46 销售款
限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团汝阳天泽金鼎煤 经营性往
际控制人的附 应收账款 59.89 2.62 - 62.51 销售款
业有限公司 来
属企业
三门峡观音堂煤业有限公 控股股东、实 经营性往
应收账款 30.58 - - 30.58 采购款
司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
河南永翔工贸有限责任公 其他应收 经营性往
际控制人的附 173.36 1.66 75.03 99.99 采购款
司 款 来
属企业
控股股东、实
经营性往
渑池县昌平煤业有限公司 际控制人的附 应收账款 43.11 - - 43.11 销售款
来
属企业
控股股东、实
其他应收 经营性往
渑池县昌平煤业有限公司 际控制人的附 373.15 - 124.81 248.34 租赁款
款 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县郁山煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 1,213.80 1,924.15 1,378.60 1,759.35 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县郁山煤业 其他应收 就业服务 经营性往
际控制人的附 55.15 247.87 7.72 295.30
有限公司 款 费 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县兴业煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 58.23 - - 58.23 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团洛阳神和煤业有 经营性往
际控制人的附 应收账款 53.16 - - 53.16 销售款
限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团洛阳市钰坤煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 8.06 - - 8.06 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团洛阳五星煤业有 经营性往
际控制人的附 应收账款 242.35 - - 242.35 销售款
限公司 来
属企业
控股股东、实
经营性往
义马市鑫星煤业有限公司 际控制人的附 应收账款 20.00 - - 20.00 销售款
来
属企业
控股股东、实 经营性往
渑池县隆辉煤业有限公司 应收账款 10.41 - - 10.41 销售款
际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
经营性往
渑池县中普煤业有限公司 际控制人的附 应收账款 10.95 - - 10.95 销售款
来
属企业
控股股东、实
经营性往
渑池县裕鑫煤业有限公司 际控制人的附 应收账款 16.57 - - 16.57 销售款
来
属企业
控股股东、实
三门峡观音堂煤业有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 2,141.25 7,060.87 7,586.24 1,615.88 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
经营性往
渑池天安矿业有限公司 际控制人的附 应收账款 66.29 - - 66.29 销售款
来
属企业
控股股东、实
河南省豫西建设工程有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.51 37.26 4.10 34.67 工程款
责任公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团青海义海能 经营性往
际控制人的附 应收账款 202.21 2,363.32 2,446.35 119.18 销售款
源有限责任公司 来
属企业
控股股东、实
渑池曹跃矿业有限责任公 其他应收 经营性往
际控制人的附 3.84 - - 3.84 销售款
司 款 来
属企业
控股股东、实
豫西矿用安全设备检测检 其他应收 经营性往
际控制人的附 0.82 - 0.82 - 销售款
验中心 款 来
属企业
控股股东、实
河南省豫西建设工程有限 其他应收 经营性往
际控制人的附 - 2.06 2.06 - 工程款
责任公司 款 来
属企业
控股股东、实
三门峡观音堂煤业有限公 其他应收 经营性往
际控制人的附 479.59 126.52 295.11 311.00 销售款
司 款 来
属企业
义马煤业集团股份有限公 控股股东、实 其他应收 经营性往
- 1.56 1.56 - 销售款
司总医院 际控制人的附 款 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县天瑞煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.05 - - 1.05 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县开源煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.77 - - 1.77 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县黄村煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 124.23 - - 124.23 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县宏盛煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 127.37 - - 127.37 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县红旗煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 298.22 - - 298.22 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团伊川县谷元煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 7.28 - - 7.28 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县鑫茂煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 102.86 - - 102.86 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县恒祥煤业 经营性往
际控制人的附 应收账款 10.01 - - 10.01 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团洛阳煤业有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 5.99 1.20 - 7.19 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业综能新能源有限 其他应收 经营性往
际控制人的附 109.01 - - 109.01 销售款
责任公司 款 来
属企业
河南省煤气（集团）有限 控股股东、实 经营性往
应收账款 - 8.84 - 8.84 销售款
责任公司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
河南省煤气集团国龙燃气 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 7.99 2.30 5.69 销售款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
河南新义矿业科技有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 204.98 90.00 114.98 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
山西临汾义襄煤业有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 0.26 - 0.26 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
经营性往
山西义鸣矿业有限公司 际控制人的附 应收账款 - 0.35 - 0.35 销售款
来
属企业
控股股东、实
四川省江油市豫蜀夜视利 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1.00 0.70 0.30 销售款
反光材料有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团煤生化高科 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1.66 - 1.66 销售款
技工程有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团农林绿色园 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2.27 - 2.27 销售款
林有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马协力化工有限责任公 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 12.25 - 12.25 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
三门峡龙王庄煤业有限责 其他应收 经营性往
际控制人的附 - 6.92 - 6.92 销售款
任公司 款 来
属企业
控股股东、实
其他应收 经营性往
三门峡永龙精煤有限公司 际控制人的附 - 0.52 - 0.52 销售款
款 来
属企业
郑州鹤郑力源煤业有限公 控股股东、实 其他应收 经营性往
- 13.16 - 13.16 销售款
司 际控制人的附 款 来
属企业
控股股东、实
河南省瓦斯治理研究院有 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 8.41 - 8.41 采购款
限公司 来
属企业
控股股东、实
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 4,135.00 4,056.97 78.03 采购款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团农林绿色园 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 0.40 - 0.40 采购款
林有限公司 来
属企业
控股股东、实
中联润世新疆煤业有限公 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 540.00 516.29 23.71 采购款
司 来
属企业
控股股东、实
河南能源集团重型装备有 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 6,425.17 6,425.17 - 采购款
限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 预付款项 279.52 3,920.00 4,199.52 - 采购款
司煤炭销售中心 来
属企业
控股股东、实
河南省煤气（集团）有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 9.70 38.67 - 48.37 销售款
责任公司义马气化厂 来
属企业
控股股东、实
河南能源化工集团洛阳永 经营性往
际控制人的附 应收账款 3,021.52 - - 3,021.52 销售款
龙能化有限公司 来
属企业
控股股东、实
河南开祥精细化工有限公 其他应收 经营性往
际控制人的附 42.94 109.68 139.26 13.36 销售款
司 款 来
属企业
控股股东、实
河南能源化工集团洛阳永 其他应收 经营性往
际控制人的附 80.40 - 13.30 67.10 销售款
龙能化有限公司 款 来
属企业
河南开祥精细化工有限公 控股股东、实 经营性往
应收账款 1.99 4,759.65 4,761.64 - 销售款
司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
河南省煤气（集团）有限 其他应收 经营性往
际控制人的附 58.93 - 20.55 38.38 销售款
责任公司义马气化厂 款 来
属企业
控股股东、实
河南省煤气（集团）有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 3,921.64 14,667.51 12,517.38 6,071.77 销售款
责任公司物资供应分公司 来
属企业
控股股东、实
河南永翔工贸有限责任公 经营性往
际控制人的附 应收账款 2.10 53.85 54.05 1.90 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 201.73 408.91 396.87 213.77 销售款
司总医院 来
属企业
控股股东、实
义煤集团天新矿业有限责 经营性往
际控制人的附 应收账款 6.60 106.42 87.20 25.82 销售款
任公司 来
属企业
控股股东、实
豫西矿用安全设备检测检 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2.01 0.26 1.75 销售款
验中心 来
属企业
控股股东、实
义马艺美印务有限责任公 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 0.56 0.53 0.03 销售款
司 来
属企业
控股股东、实
义煤集团汝阳天泽金鼎煤 经营性往
际控制人的附 预付款项 55.00 - - 55.00 采购款
业有限公司 来
属企业
控股股东、实
永贵能源开发有限责任公 经营性往
际控制人的附 应收账款 64.03 309.64 234.47 139.20 工程款
司新田煤矿 来
属企业
控股股东、实
贵州豫能投资有限公司黔 经营性往
际控制人的附 应收账款 434.08 - - 434.08 工程款
西分公司 来
属企业
控股股东、实 经营性往
三门峡永龙精煤有限公司 应收账款 0.38 14.75 6.38 8.75 销售款
际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
三门峡龙王庄煤业有限责 经营性往
际控制人的附 应收账款 9.80 129.16 43.39 95.57 销售款
任公司 来
属企业
控股股东、实
经营性往
三门峡义翔铝业有限公司 际控制人的附 预付款项 1.00 - 0.41 0.59 工程款
来
属企业
控股股东、实
经营性往
贵州兴安煤业有限公司 际控制人的附 应收账款 562.40 475.83 556.90 481.33 工程款
来
属企业
控股股东、实
鹤壁煤电股份有限公司热 经营性往
际控制人的附 预付款项 614.23 - 614.23 - 采购款
电厂 来
属企业
控股股东、实
义煤集团新安县云顶煤业 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 1,770.00 1,770.00 - 采购款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 应收账款 44.10 54.97 79.92 19.15 销售款
司大酒店 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 其他应收 经营性往
际控制人的附 2.53 - 2.53 - 采购款
司热电分公司 款 来
属企业
控股股东、实
经营性往
偃师国龙燃气有限公司 际控制人的附 预付款项 42.43 252.79 270.19 25.03 采购款
来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 预付款项 0.32 - 0.32 - 采购款
司热电分公司 来
属企业
控股股东、实
义马煤业集团股份有限公 经营性往
际控制人的附 预付款项 44.41 - 44.41 - 采购款
司大酒店 来
属企业
河南国龙矿业建设有限公 控股股东、实 经营性往
应收账款 97.56 283.47 381.03 - 销售款
司 际控制人的附 来
属企业
子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营
河南阳光矿业有限公司 5,783.15 50.00 148.35 5,310.84 670.66
制的法人 款 款 性往来
义煤集团巩义铁生沟煤业 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
136,925.84 808.00 2,757.24 69.70 140,421.38
有限公司 制的法人 款 款 往来
义煤集团李沟矿业有限责 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
6,157.99 79.86 - - 6,237.85
任公司 制的法人 款 款 往来
子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
洛阳义安矿业有限公司 51,570.19 22.20 2,348.73 35,416.91 18,524.21
制的法人 款 款 往来
其他反映
子公司及其控 公司下拨 非经营性
上市公司的 洛阳义安矿业有限公司 占用实质 32,000.00 32,000.00
制的法人 款 往来
子公司及其 科目
附属企业 义马煤业集团孟津煤矿有 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
291,736.01 - 1,504.59 1,504.59 291,736.01
限责任公司 制的法人 款 款 往来
河南崤函电力供应有限责 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
15,508.00 - - - 15,508.00
任公司 制的法人 款 款 往来
义煤集团宜阳义络煤业有 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
2,708.98 43.97 13.78 2,766.73 -
限责任公司 制的法人 款 款 往来
义马豫西地质工程有限公 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
1,007.52 - 37.15 34.17 1,010.50
司 制的法人 款 款 往来
阿拉尔豫能投资有限责任 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
1,230.97 - - 1,230.97 -
公司 制的法人 款 款 往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方
往来
及其附属企
非经营性
业
往来
总计 / / / 643,002.26 110,338.15 6,809.84 122,233.41 637,916.84 / /