广东冠豪高新技术股份有限公司
          2023 年度董事会审计委员会履职情况报告


     根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运

作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》和公司《董事会审计

委员会议事规则》等有关规定，广东冠豪高新技术股份有限公司（以

下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行

审计监督职责。现将 2023 年度履职情况报告如下：

     一、审计委员会基本情况

     公司第八届董事会审计委员会由 3 名董事组成，由独立董事黄娟

女士、王能光先生、陈家易先生担任，其中黄娟女士为主任委员。审

计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、财务知识，通过监督

及评估外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告

等形式向董事会提出专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥重

要作用。重点关注年报审计、关联交易等事项，重视解决在审计过程

中发现的有关问题。在日常工作中，每季度对风险合规部提交的内部

审计报告进行审核，确保内部审计有效、持续地进行。

     二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会合计召开会议 5 次，具体如下：
   会议名称      召开时间                          审议内容
                              1.关于 2022 年度董事会审计委员会履职情况报告的议案
第八届董事会审                2.关于 2022 年年度报告（全文及摘要）的议案
计委员会 2023    2023/03/10   3.关于 2023 年度日常关联交易预计的议案
  年第一次会议                4.关于 2022 年度内部审计工作报告的议案
                              5.关于诚通财务有限责任公司 2022 年度风险持续评估报
                              告的议案
                              6.关于 2022 年度内部控制评价报告的议案
第八届董事会审
                              1.关于 2023 年一季度报告的议案
计委员会 2023    2023/04/18
                              2.关于 2023 年一季度内部审计工作总结的议案
  年第二次会议
第八届董事会审
                              关于修订《董事会审计委员会议事规则》的议案
计委员会 2023    2023/06/09
                              关于调整公司内部控制缺陷认定标准的议案
  年第三次会议
                              1.关于 2023 年半年度报告（全文及摘要）的议案
第八届董事会审
                              2.关于诚通财务有限责任公司 2023 年半年度风险持续评
计委员会 2023    2023/08/15
                              估报告的议案
  年第四次会议
                              3.关于 2023 年第二季度内部审计工作报告的议案
第八届董事会审                1.关于续聘会计师事务所的议案
计委员会 2023    2023/10/25   2.关于 2023 年第三季度报告的议案
  年第五次会议                3.关于 2023 年三季度内部审计工作报告的议案

     三、审计委员会 2023 年度主要工作内容情况

     （一）审阅财务报告并发表意见

     报告期内，审计委员会审阅公司的财务报告，认为公司财务报告

是真实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及

重大错报的情形。我们重点关注公司财务报告的重大会计和审计问

题、会计政策变更事项，认为不存在重大会计差错调整、涉及重要会

计判断的事项等情形。公司的财务报表按照企业会计准则及公司财务

管理制度的规定编制，客观真实地反应公司 2023 年度的财务状况和

经营成果。

     （二）评估内部控制的有效性

     报告期内，审计委员会指导督促公司建立健全内部控制制度，落

实相关制度规范的要求，强化对内控制度执行的监督检查，完成 2023

年度内部控制评价工作。我们认为，公司已建立较为健全、完善的内

部控制管理体系。报告期内，公司严格遵守各项法律法规、《公司章
程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经理层规范运

作，切实保障公司和股东的合法权益，能够满足公司当前发展需要，

各项内部控制管理制度得到有效执行。

    （三）监督及评估外部审计机构工作

    公司董事会审计委员会对公司聘任的财务报告和内控审计机构

利安达会计师事务所（特殊普通合伙）执行 2023 年度财务报表审计

工作及内控审计工作情况进行监督，认为其对公司进行的财务和内控

审计工作遵循独立、客观、公正的职业准则，提出的关键审计事项及

出具的审计意见符合公司实际情况，较好地完成公司委托的各项工

作。

    2023 年年报审计期间，审计委员会与利安达会计师事务所（特

殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行充分沟通，

讨论审计中的重大事项与处理办法、新会计准则的影响及适用等，并

督促会计师严格按照计划安排年审工作进度，确保年审工作顺利完

成。

    四、履职情况评价

    报告期内，审计委员会严格遵循相关法律法规的要求，认真履行

其监督与指导职责，勤勉尽责，充分发挥委员会的专业作用。在审计

工作中，委员会成员们保持高度警惕，对公司的财务状况、内部控制

以及风险管理等方面进行全面、细致的审查，确保公司运营的合规性

和稳健性。展望 2024 年，审计委员会将继续恪尽职守，充分发挥其

专业职能，密切关注公司内外部审计工作的进展，加强与公司管理层、
内部监督机构以及外部审计机构的沟通与协作，确保审计工作的质量

和效率。同时，委员会还将严格按照相关规定进一步完善和改进审计

流程和方法，提升审计工作的规范化和标准化水平，以更好地发挥审

计在公司治理中的作用。

    特此报告。



                 广东冠豪高新技术股份有限公司董事会审计委员会

                                 2024 年 3 月 20 日