北方导航控制技术股份有限公司
      第七届董事会审计委员会对会计师事务所
         2023 年度履行监督职责情况的报告


    北方导航控制技术股份有限公司（以下简称“公司”）
2023 年 4 月 19 日召开的第七届董事会第二十二次会议审议
通过了《关于选聘会计师事务所的议案》，公司拟聘请信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）
执行公司 2023 年度审计工作（包括年度财务审计工作及年
度内部控制专项审计工作），该议案于 2023 年 5 月 8 日经公
司 2022 年年度股东大会审议通过。
    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
的有关规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，
认真履职，对 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。
具体情况报告如下：
    一、评估会计师事务所的独立性和专业性情况
    审计委员会对信永中和的独立性、专业资质、业务能力、
投资者保护能力、诚信状况、过往审计工作情况及其执业质
量等进行了核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的
独立性、资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
    二、向董事会提出聘请会计师事务所的建议情况
       2023 年 4 月 19 日，公司董事会审计委员会 2023 年第
三次会议审议通过了《关于选聘会计师事务所的议案》，公
司第七届董事会审计委员会根据 2022 年度年审工作履行
情况，认为：信永中和具有丰富的上市公司审计经验，了解
本公司业务经营情况、内部控制、财务状况。在年审过程中，
该事务所审计人员表现出了优秀的职业素质和勤勉的工作
态度，定期汇报工作进展，积极沟通审计过程中发现的问题，
坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、
经营成果，履行了审计机构应尽的职责。
       鉴于信永中和已对公司情况和本行业特性具有相当的
了解程度，具有从事证券业务资格，具备必要的投资者保护
能力、独立性和诚信状况，能够如期完成年度审计工作，出
具的审计报告公正、客观，且审计费用合理。审计委员会提
议公司续聘信永中和承担本公司 2023 年度审计服务工作，
内容包括财务审计及相关内控审计。同意将该议案提交董事
会审议。
       三、审核会计师事务所的审计费用情况
       2023 年度审计费合计人民币 85 万元（其中财务审计费
60 万元，内部控制专项审计费 25 万元）。以上费用与 2022 年
度相同。
       四、与会计师事务所沟通及对 2023 年财务报告的审议
情况
       2022 年 12 月 18 日，审计会与负责公司 2023 年度审计
工作的项目合伙人、主审会计师等进行了沟通，涉及 2023
年度审计工作计划，如审计范围、重要时间节点、人员安排、
审计重点等相关事项。
    2023 年 1 月 16 日，召开第七届董事会审计委员会 2023
年度第一次会议，了解交易所关于年报的要求、听取了公司
财务状况、审计状况，与会计师进行沟通交流。
    2023 年 4 月 4 日，召开第七届董事会审计委员会 2023
年度第二次会议，听取公司初审财务状况、审计工作实施情
况、经初步审计的财务报告、与会计师进行沟通交流，就审
计中发现的问题进行了充分的沟通并提出意见及建议。
    2023 年 4 月 19 日，召开第七届董事会审计委员会 2023
年度第三次会议，对与年报相关的《关于变更会计估计的议
案》《关于<2022 年度报告>及<2022 年度报告摘要>的议案》
《关于<2022 年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于选
聘会计师事务所的议案》等议案进行了审议。
    五、监督和评估会计师事务所勤勉尽责的情况
    董事会审计委员会认为，信永中和在审计过程中诚实守
信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执
行内部控制制度，对公司财务报告进行核查验证，针对内部
控制进行了细致的审计，审慎发表专业意见。
    六、总体评价
    董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业
委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行
了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具
审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职
责。
       审计委员会认为：信永中和在公司 2023 年度报告审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好
的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年度审计相
关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。