中信证券股份有限公司

                 关于杭州士兰微电子股份有限公司

                2023 年度持续督导工作现场检查报告



    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有
关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐
人”）作为正在对杭州士兰微电子股份有限公司（以下简称“士兰微”“公司”“上
市公司”）进行持续督导工作的保荐人，对 2023 年度（以下简称“本持续督导期
间”）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐人

    中信证券股份有限公司

（二）保荐代表人

    姜浩、陈俊杰

（三）现场检查人员

    陈俊杰

（四）现场检查时间

    2024 年 4 月 1 日-4 月 12 日

（五）现场检查内容

    现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露
情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、
募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面
进行了现场检查，具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意见”。

（六）现场检查手段

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    本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现场查看等，具体检查手段
详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

    现场检查人员查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料、财务管
理、会计核算、内部审计、募集资金管理以及关联交易、对外担保、对外投资、
衍生品交易、对子公司的控制等相关制度，查阅了公司 2023 年度内部控制自我
评价报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：

    本持续督导期内，上市公司依照相关法律法规的规定建立了股东大会、董事
会、监事会的议事规则，在治理制度中明确了董事、监事和高级管理人员的任职
要求及职责，建立了财务管理制度、会计核算制度、内部审计制度，内部制度中
明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司
的控制等重大经营决策的程序与规则，并予以执行。

（二）信息披露情况

    现场检查人员查阅了上市公司信息披露制度和内幕信息管理制度，抽查重大
信息的传递、披露流程文件，查看内幕信息知情人登记管理情况，会计师出具的
内部控制审计报告等，并对高级管理人员进行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司已依照相关法律
法规的规定建立信息披露制度并予以执行。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

    现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件，查阅公司与控股股东、实际
控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发
行人及其控股股东、实际控制人出具的关于是否存在违规占用发行人资金的说明，
查阅会计师关于 2023 年度控股股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报
告，对财务总监进行了访谈。


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    经检查，本持续督导期内，除已披露的关联交易外，保荐人未在前述文件中
发现明确的控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

    现场检查人员查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行
对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集
资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解
项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年
审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员

    经检查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予
以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，募集资金进度
与原计划基本一致，基于前述检查未发现违规使用募集资金的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

    现场检查人员查阅了公司章程及关于关联交易、对外担保、重大对外投资的
内部制度，取得了关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，查阅了决策程序
和信息披露材料，对关联交易和重大对外投资的定价公允性进行分析，对财务总
监进行了访谈。

    基于前述检查，本持续督导期内，保荐人未在前述文件中发现明确的关联交
易、对外担保和重大对外投资等方面的违规情形。

（六）经营状况

    现场检查人员实地查看了经营场所，查阅了同行业上市公司及市场信息，查
阅公司定期报告及其他信息披露文件，对公司高级管理人员进行访谈，了解公司
经营状况，就回款情况、主要经营数据、客户供应商走访反馈等对会计师进行访
谈。

    经检查，公司存在业绩大幅下滑且亏损的情形：2023 年度，公司归属于母
公司股东的净利润-3,578.58 万元，较 2022 年度下滑 103.40%；归属于母公司所
有者扣除非经常性损益后的净利润 5,889.92 万元，较 2022 年度下滑 90.67%。公


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司已在年度报告和审计报告中披露了业绩下降的情况及原因，主要原因为：

    1、报告期内，公司持有的其他非流动金融资产中昱能科技、安路科技股票
价格下跌，导致其公允价值变动产生的税后净收益为-45,227 万元。

    2、报告期内，下游普通消费电子市场景气度相对较低，造成公司部分消费
类产品出货量明显减少、其价格也有一定幅度的回落，对公司的销售和利润增长
造成一定压力。对此，公司加大了模拟电路、IGBT 器件、IPM 智能功率模块、
PIM 功率模块、碳化硅功率模块、超结 MOSFET 器件、MCU 电路、化合物芯片
和器件等产品在大型白电、通讯、工业、新能源、汽车等高门槛市场的推广力度，
公司总体营收较去年同期增长 12.77%。

    3、报告期内，公司对士兰明镓完成增资，取得士兰明镓控制权，将士兰明
镓纳入合并报表范围，因合并产生投资收益 29,461 万元；同时，公司当期确认
对士兰明镓的投资收益-9,694 万元，两者合计影响损益 19,767 万元。

    4、报告期内，受 LED 芯片市场价格竞争加剧的影响，公司 LED 芯片价格
较去年年末下降 10%-15%，导致控股子公司士兰明芯经营性亏损较上年度进一
步扩大。

    5、报告期内，公司持续加大对模拟电路、功率器件、功率模块、MEMS 传
感器、碳化硅 MOSFET 等新产品的研发投入，加快汽车级和工业级电路和器件
芯片工艺平台的建设进度，加大汽车级功率模块和新能源功率模块的研发投入，
公司研发费用较去年同期增加了 21.47%。

    未来若上述不利情况持续存在或发生其他影响公司经营业绩的不利因素，公
司经营业绩仍存在下滑甚至亏损的风险。敬请广大投资者注意投资风险。

（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

    无。

三、提请公司注意的事项及建议

    本保荐人提请贵公司关注以下事项：

    1、建议公司继续加强经营管理，关注行业政策及市场竞争风险对公司业务

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的影响，并积极做好经营应对和风险防范措施，有效防范经营业绩下滑风险，及
时披露公司未来业绩变化情况及相关信息；

    2、建议公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时履行信息披露义务，
合规合理使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实施，确保募投项目完成并
实现预期收益。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    基于前述检查工作，保荐人未在本次现场检查中发现其他根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。

五、公司及其他中介机构的配合情况

    本次现场检查中，公司配合提供了前述检查材料，配合完成了本报告所述访
谈、实地查看等其他检查事项。

六、本次现场检查的结论

    本次现场检查就相关事项的结论，请参见本报告“二、本次现场检查主要事
项及意见”、“三、提请公司注意的事项及建议”、“四、是否存在应当向中国证监
会和上海证券交易所报告的事项”。

    （以下无正文）




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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州士兰微电子股份有限公司
2023 年度持续督导工作现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                         姜   浩                  陈俊杰




                                                中信证券股份有限公司




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