康美药业股份有限公司
                          自查情况报告

    为切实提升公司治理水平，确保公司运作的规范性和高效性，以推动公司持
续高质量发展，康美药业股份有限公司（以下简称“康美药业”或“公司”）基
于《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《公
司章程》等内部管理制度，对照《上海证券交易所股票上市规则》有关被实施其
他风险警示情形的规定，对公司资金占用与违规担保情况、公司诉讼管理情况、
公司治理与内部控制情况进行了全面的自我检查。现将本次自查情况报告如下：
    一、公司不存在资金占用与违规担保情形
    通过重整，公司原控股股东及其附属企业占用资金已经解决。关于渤海国际
信托股份有限公司与康美（亳州）华佗国际中药城有限公司、亳州市新世界商贸
有限公司等金融借款合同纠纷案件，公司已确认预计负债，收到二审终审判决并
进入执行程序，公司就渤海信托案件所需承担的担保责任已向康美实业管理人申
报债权，相关不确定性影响已经消除。
    公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》《公司章程》等相关规定，对相关情况作了认真审查，截至
目前，公司不存在资金占用与违规担保情形。
    二、公司已完整披露所有重大诉讼
    为提升公司与各单位合规经营及风险防范能力，公司于 2021 年 11 月起聘请
专业律所协助开展合规系统建设。公司在合同管理、公司治理、分子公司管理、
内部组织架构等方面的合规管理实现质的提升。修订、完善诉讼管理制度等基本
管理制度，搭建和优化法律纠纷案件处理方案审批流程、律师函/法务函申请流
程、律师函/法务函收文处理流程、法律事务咨询流程等，为公司合规经营提供
坚实的法律保障，促进公司健康、稳健的发展。
    对存量的诉讼案件，公司建立内部专业诉讼团队统筹推动公司争议事项解决
的机制，协同资产与工程管理、业务管理等公司内部团队，依据法律相关规定，
积极行使诉讼权利，平稳处理各项诉讼案件。同时，积极借助外部专业法律顾问
协助处理对渤海信托案等重大诉讼。在公司年度财务报告编制阶段，借助外部律
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师等专家意见，由公司常年法律顾问和年审会计机构合作法律团队全面梳理每一
会计年度诉讼仲裁情况，分别对公司诉讼产生的预计负债等出具专项法律意见。
    同时，为切实保障董事、监事对公司重大诉讼情况的充分了解，公司自 2022
年 11 月 11 日起，持续定期向董事、监事报送重大诉讼进展情况。
    公司依据法律相关规定，积极行使诉讼权利，及时履行信息披露义务，经公
司自查，公司已完整披露所有重大诉讼。
    三、公司 2022-2023 年度内部控制被出具标准无保留意见审计报告
    自重整以来，公司紧紧围绕监管要求和公司新阶段发展战略，不断推进公司
治理与内部控制体系建设，加强风险防范。
    公司根据监管规则要求，紧贴公司实际情况，依法依规地对公司治理制度进
行补充、修订、完善，形成《康美药业治理规范汇编》，夯实公司规范治理的基
石。为加强董监高履职保障，提升董监高履职能力，公司积极督促董监高完成监
管机构相关培训，及时向董监高报送监管机构下发的监管政策与动态；定期向董
事会报送《公司治理沟通简报》及诉讼、资产进展等情况，加强董事对公司日常
经营情况的了解，通过不定期组织召开重大事项的专项研讨会，全方位、多维度
保障董事的知情权和决策权。公司通过不定期组织实地调研的方式，充分发挥公
司独立董事、监事会在上市公司内部控制中的监督作用，尤其是更好地发挥独立
董事在上市公司治理中参与决策、监督制衡、专业咨询的作用，切实保护投资者
特别是中小投资者的合法权益。公司不断加强自身治理能力建设，完善公司内部
治理体系，积极组织董事、监事、高级管理人员参与上海证券交易所、上市公司
协会及证监局组织的各类培训，加强学习证券市场法律法规，进一步强化控股股
东、董监高等“关键少数”的合规运作意识，推动公司规范运作，不断提升上市
公司治理水平。
    公司不断健全管理制度体系。根据内控手册和相关管理要求，结合公司现阶
段发展实际，共完成了近 300 份次的制度制定、修订，涵盖了人力资源管理、组
织绩效管理、工程项目管理、研发管理、安全管理等企业经营管理的各个领域，
建立了比较完善的制度体系。




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    进一步优化完善公司内控体系。通过聘请专业机构对公司业务、管理流程进
行全面梳理，在满足内控规范要求的基础上立足公司实际业务需要，梳理制定新
版内控手册，在公司范围内颁布执行，并不断根据实际管理需要持续进行优化。
    大力推动内控缺陷整改。针对外审机构及公司自我评价发现的内控缺陷，公
司高度重视，由主要领导牵头，抽调各部门骨干成员组成工作小组，针对性制定
方案落实责任进行整改。近年来，公司通过业财一体化实现数据的自动流转；强
化工程管理，梳理管理过程和管理标准，升级相关管理制度；对长账龄应收账款
进行分类处理，推进历史应收账款的处理；制定《客户信用管理制度》，搭建信
用管理系统，强化授信管理。
    经自查，公司内部控制不断完善，除 2021 年度（为破产重整年）被年度审
计机构出具带有强调事项段的内控审计报告，2022-2023 年度公司内控审计报告
皆为标准无保留意见报告，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司内控运行有效。公司严格遵守
关联交易审议程序，加强内幕信息管理，依法依规履行各项承诺，持续做好上市
公司信息披露。


    综上，公司经对照《上海证券交易所股票上市规则》相关条款进行逐项自查，
公司涉及的其他风险警示情况已经消除，且不存在退市风险警示及其他风险警示
的情形。


                                                  康美药业股份有限公司
                                                二〇二四年六月二十六日




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