关于山煤国际能源集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
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目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：山煤国际能源集团股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0351-4645546
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关于山煤国际能源集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZK10068 号
山煤国际能源集团股份有限公司全体股东：
我们审计了山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“山煤国
际”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 3 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZK10072
号的无保留意见审计报告。
山煤国际管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是山煤国际管理层的责
任。我们将汇总表所载信息与我们审计山煤国际 2023 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解山煤国际 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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本报告仅供山煤国际为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国上海 中国注册会计师：
2024 年 3 月 28 日
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附表 2
关于山煤国际能源集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度占用 2023 年度占用
资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初占用资金 2023 年度偿还累 2023 年期末占用
非经营性资金占用 累计发生金额 资金的利息(如 占用形成原因 占用性质
名称 关联关系 的会计科目 余额 计发生金额 资金余额
(不含利息) 有)
现控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
山西煤炭进出口集团
应收账款 0.47 0.50 0.97 业务销售 经营性往来
科技发展有限公司
其他关联方及其附属企业
山西晟源物业管理有
其他应收款 0.62 0.11 0.73 经营往来 经营性往来
限公司
小计 / / / 1.09 0.61 1.70 0 / /
总计 / / / 1.09 0.61 1.70 0 / /
2023 年度往来 2023 年度往来
往来方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初往来资金 2023 年度偿还累 2023 年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
关系 的会计科目 余额 计发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
经营性往来
控股股东、实际控制人及
其附属企业
经营性往来
山西鸿光煤炭设备有
其他应收款 2,508.82 11,205.63 31.35 11,263.32 2,482.48 资金拆借 非经营性往来
限公司
晋城煤炭进出口高平
其他应收款 12,059.16 139.92 146.81 324.75 12,021.14 资金拆借 非经营性往来
康瀛有限责任公司
山煤国际能源集团铁
路物流有限公司江苏 其他应收款 42,933.11 42,933.11 资金拆借 非经营性往来
上市公司的子公司及其附
海安分公司
属企业
忻州山煤铁路物流有
其他应收款 3,025.64 2.58 3,025.64 2.58 资金拆借 非经营性往来
限公司
山煤国际能源集团山
其他应收款 248,583.27 753.50 3,015.12 265.49 252,086.40 资金拆借 非经营性往来
西辰天国贸有限公司
山煤煤炭进出口有限
其他应收款 248,381.75 203.47 2,745.84 1,563.22 249,767.84 资金拆借 非经营性往来
公司
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山煤国际能源集团山
其他应收款 13,890.75 3,198.58 167.77 907.12 16,349.98 资金拆借 非经营性往来
西鑫源贸易有限公司
内蒙古山煤晟达贸易
其他应收款 23,229.85 124.27 269.47 6.47 23,617.12 资金拆借 非经营性往来
有限公司
山煤国际能源集团晋
其他应收款 6,939.13 1,363.77 69.50 189.02 8,183.38 资金拆借 非经营性往来
中有限公司
山煤国际能源集团临
其他应收款 25,417.62 23,718.05 37.66 26,402.20 22,771.13 资金拆借 非经营性往来
汾有限公司
福建山福国际能源有
其他应收款 19,445.48 304.01 238.06 7.62 19,979.93 资金拆借 非经营性往来
限责任公司
太行海运有限公司 其他应收款 122,559.94 60,371.99 65,302.78 117,629.15 资金拆借 非经营性往来
江苏山煤物流有限责
其他应收款 5,907.55 5,583.17 324.38 资金拆借 非经营性往来
任公司
山煤国际能源集团华
其他应收款 43,284.80 567.60 403.60 145.58 44,110.42 资金拆借 非经营性往来
东销售有限公司
山煤国际能源集团唐
其他应收款 11,418.55 1,499.74 148.27 70.10 12,996.46 资金拆借 非经营性往来
山有限公司
山煤国际能源集团天
其他应收款 77,909.20 667.68 913.79 134.20 79,356.47 资金拆借 非经营性往来
津有限公司
山煤国际能源集团日
其他应收款 14,792.85 4,249.26 214.27 5,097.07 14,159.31 资金拆借 非经营性往来
照有限公司
山煤国际能源集团青
其他应收款 75,052.83 250.64 866.10 32.82 76,136.75 资金拆借 非经营性往来
岛有限公司
山西煤炭进出口集团
左权宏远煤业有限公 其他应收款 182,666.49 16,891.25 4,841.59 176.66 204,222.67 资金拆借 非经营性往来
司
山西煤炭进出口集团
左权鑫顺煤业有限公 其他应收款 283,750.99 15,980.97 7,753.11 2,969.71 304,515.36 资金拆借 非经营性往来
司
山西煤炭进出口集团
蒲县豹子沟煤业有限 其他应收款 6,382.34 1,115.03 7,390.51 106.86 资金拆借 非经营性往来
公司
山西长治经坊庄子河
其他应收款 162.03 49.95 211.98 资金拆借 非经营性往来
煤业有限公司
山西霍尔辛赫煤业有
其他应收款 23,004.91 2,755.56 25,566.57 193.90 业务采购 经营性往来
限责任公司
山煤国际能源集团晋
其他应收款 46,588.79 1,155.27 540.32 97.33 48,187.05 资金拆借 非经营性往来
城有限公司
山西金石达国际贸易
其他应收款 668,540.37 180.93 666,687.12 2,034.18 资金拆借 非经营性往来
有限公司
山西凌志达煤业有限
其他应收款 13,194.09 741.04 5,940.14 7,994.99 业务采购 经营性往来
公司
山西煤炭进出口集团
其他应收款 48,808.56 1,165.29 8,797.60 41,176.25 资金拆借 非经营性往来
鹿台山煤业有限公司
山西铺龙湾煤业有限
其他应收款 56,503.09 298.84 953.32 19,474.38 38,280.87 资金拆借 非经营性往来
公司
山西煤炭进出口集团
左云长春兴煤业有限 其他应收款 23,615.32 2,154.10 25,602.82 166.60 业务采购 经营性往来
公司
山西煤炭进出口集团
其他应收款 49,338.84 595.30 896.77 36,412.55 14,418.36 资金拆借 非经营性往来
左云韩家洼煤业有限
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公司
山西煤炭进出口集团
左云东古城煤业有限 其他应收款 84,861.58 43,611.43 2,114.17 42,331.24 88,255.94 资金拆借 非经营性往来
公司
山西煤炭进出口集团
河曲旧县露天煤业有 其他应收款 33,852.83 4,602.58 38,269.49 185.92 业务采购 经营性往来
限公司
山西省长治经坊煤业
其他应收款 25,341.08 2,014.26 11,947.27 15,408.07 业务采购 经营性往来
有限公司
山西大平煤业有限公
其他应收款 96.31 96.31 业务采购 经营性往来
司
山煤国际能源集团山
其他应收款 18.80 18.80 业务采购 经营性往来
西中泰煤业有限公司
山煤国际能源集团铁
其他应收款 9.01 9.01 业务采购 经营性往来
路物流有限公司
山煤国际能源集团襄
其他应收款 7.47 7.47 业务采购 经营性往来
垣选煤有限公司
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
山西煤炭进出口集团
中北煤炭储运有限公 应收账款 432.60 432.60 业务销售 经营性往来
司
山西煤炭进出口集团
河曲上炭水煤业有限 应收账款 382.49 382.49 业务销售 经营性往来
公司
山煤集团煤业管理有
应收账款 0.21 0.21 业务销售 经营性往来
限公司晋东南分公司
华晋焦煤有限责任公
应收账款 317.70 112.11 205.59 业务销售 经营性往来
司贸易分公司
西山煤电贸易（天
应收账款 152.43 152.43 业务销售 经营性往来
津）有限公司
晋城市兰煜煤炭集运
应收账款 1.07 1.07 业务销售 经营性往来
销售有限公司
山西焦炭集团国内贸
其他关联方及其附属企业 应收账款 7.66 7.66 业务销售 经营性往来
易有限公司
山西省焦炭集团大同
应收账款 57.66 57.66 业务销售 经营性往来
焦炭有限责任公司
山西焦煤集团国际贸
应收账款 8.03 88.91 88.91 8.03 业务销售 经营性往来
易有限责任公司
山西焦煤集团国际发
应收账款 850.12 49.02 801.10 业务销售 经营性往来
展股份有限公司
山西焦煤集团煤焦销
应收账款 5,971.40 68,278.32 74,249.72 业务销售 经营性往来
售有限公司
晋能控股煤业集团外
应收账款 227.31 227.31 业务销售 经营性往来
经贸有限责任公司
山西潞安焦化有限责
应收账款 350.48 3,938.24 4,288.72 业务销售 经营性往来
任公司
山西潞安集团司马煤
应收账款 18.89 1.11 20.00 业务销售 经营性往来
业有限公司
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山西潞安司马铁路运
应收账款 282.31 1,293.91 1,320.66 255.56 业务销售 经营性往来
输有限责任公司
山西长治王庄煤业有
应收账款 157.77 185.67 157.77 185.67 业务销售 经营性往来
限责任公司
晋中晋煤煤炭销售有
应收账款 76.94 2.00 74.94 业务销售 经营性往来
限公司
朔州聚晟能源有限责
应收账款 8,150.81 8,150.81 业务销售 经营性往来
任公司
徐州晋徐煤炭销售有
应收账款 197.54 197.54 业务销售 经营性往来
限责任公司
山西一建集团有限公
应收账款 150.00 150.00 业务销售 经营性往来
司
山西三建集团有限公
应收账款 2.23 2.23 业务销售 经营性往来
司
大同煤业国际贸易有
应收账款 18.38 18.38 业务销售 经营性往来
限责任公司
山西能源产业集团大
应收账款 5.84 5.84 业务销售 经营性往来
同发运有限公司
山西新千年工贸有限
应收账款 40.31 40.31 业务销售 经营性往来
公司
长治市聚通能源发展
应收账款 406.67 395.16 11.51 业务销售 经营性往来
有限公司
山西焦煤物流有限责
应收账款 11,853.22 11,282.05 571.17 业务销售 经营性往来
任公司
襄垣县弘溶物贸有限
应收账款 1,088.19 1,068.77 19.42 业务销售 经营性往来
公司
山西焦煤物资装备有
预付款项 20.00 365.28 202.74 182.54 业务销售 经营性往来
限公司
长子县华新城市燃气
预付款项 562.00 1,165.00 1,727.00 业务销售 经营性往来
有限公司
左权燃气有限责任公
预付款项 130.50 736.21 565.66 301.05 业务销售 经营性往来
司
中国太原煤炭交易中
预付款项 0.82 0.82 业务销售 经营性往来
心有限公司
山西国际物流有限公
预付款项 394.38 585.65 980.03 业务销售 经营性往来
司
山西地方电力有限公
预付款项 6.42 2,863.00 2,869.42 业务销售 经营性往来
司蒲县分公司
太原煤炭气化（集
预付款项 1,302.13 1,302.13 业务销售 经营性往来
团）有限责任公司
襄垣县华新城市燃气
预付款项 385.72 1,111.69 1,056.37 441.04 业务销售 经营性往来
有限公司
山西焦煤集团有限责
预付款项 7.94 635.38 643.32 业务销售 经营性往来
任公司油品分公司
山西煤炭进出口集团
左云草垛沟煤业有限 其他应收款 276.55 276.55 业务销售 经营性往来
公司
西乌珠穆沁旗华兴工
其他应收款 0.94 5.82 6.76 业务销售 经营性往来
贸有限责任公司
山煤农业开发有限公
其他应收款 2.82 2.82 业务销售 经营性往来
司
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山西潞安焦化有限责
其他应收款 50.00 30.00 20.00 业务销售 经营性往来
任公司
山西煤炭运销集团吕
其他应收款 901.31 901.31 业务销售 经营性往来
梁中阳有限公司
天津市滨海新区塘沽
晋华煤炭物流有限公 其他应收款 26.87 26.87 业务销售 经营性往来
司
朔州东方长宏能源发
其他应收款 1,700.91 1,700.91 业务采购 经营性往来
展有限公司
山西物产金属材料有
其他应收款 5.00 5.00 业务采购 经营性往来
限公司
晋能控股煤业集团同
生煤矿管理大同有限 其他应收款 72.00 72.00 业务采购 经营性往来
公司
山西焦煤集团国际贸
其他应收款 20.00 216.83 182.09 54.74 业务采购 经营性往来
易有限责任公司
晋能控股煤业集团朔
其他应收款 2.00 2.00 业务采购 经营性往来
州煤电有限公司
山西汾西矿业(集团)
有限责任公司矿山设 其他应收款 100.00 120.00 220.00 业务采购 经营性往来
备租赁分公司
山西焦煤物资装备有
其他应收款 106.85 600.76 59.40 648.21 业务采购 经营性往来
限公司
中国太原煤炭交易中
其他应收款 30.00 60.20 0.20 90.00 业务采购 经营性往来
心有限公司
山西焦煤集团国际发
其他应收款 125.05 2.09 122.96 业务采购 经营性往来
展股份有限公司
山西焦煤焦炭国际交
其他应收款 10.00 10.00 业务采购 经营性往来
易中心股份有限公司
晋能控股山西电力股
份有限公司侯马热电 其他应收款 40.00 20.00 40.00 20.00 业务采购 经营性往来
分公司
山西煤炭进出口集团
河曲上炭水煤业有限 其他应收款 7.06 7.06 业务采购 经营性往来
公司
山西潞安司马铁路运
其他应收款 255.56 255.56 业务采购 经营性往来
输有限责任公司
山西长治王庄煤业有
其他应收款 185.67 185.67 业务采购 经营性往来
限责任公司
大同煤矿集团临汾宏
其他应收款 27.00 27.00 业务采购 经营性往来
大矿业有限责任公司
长治市聚通能源发展
其他应收款 11.51 11.51 经营往来 经营性往来
有限公司
山西焦煤人力资源有
其他应收款 2.40 2.40 经营往来 经营性往来
限公司
左权燃气有限责任公
其他应收款 331.64 331.64 经营往来 经营性往来
司
山西地方电力有限公
其他应收款 67.00 338.48 205.48 200.00 经营往来 经营性往来
司蒲县分公司
总计 / / / 1,893,275.66 972,380.58 27,713.11 1,116,140.74 1,777,228.61 / /
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本汇总表已于 2024 年 3 月 28 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：_______
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