山煤国际能源集团股份有限公司
董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）
                履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职，对立信会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“立信”）在2023年度的审计工作情况履
行了监督职责，现将具体情况汇报如下：

    一、2023年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本信息

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序
伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首
家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海
市。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业
务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审
计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册
登记。

    截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533
名、从业人员总数10730名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师693名。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于2023年3月24日召开的第八届董事会第十次会议审
议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2023年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，并经公司
2022年年度股东大会审议通过。公司独立董事对该事项发表了
事前审核意见及独立意见，董事会审计委员会发表了书面审核
意见。

    二、审计委员会对会计师事务所监督情况

    （一）公司董事会审计委员会对立信的资质进行了严格审
核，认为其长期从事证券服务业务，具备为上市公司提供审计
服务的经验与能力，具备投资者保护能力、独立性及良好的诚
信状况，能够胜任公司2023年度审计工作。2023年3月24日，
董事会审计委员会2023年第四次会议审议通过了《关于续聘立
信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机
构和内控审计机构的议案》，同意将续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构并
同意提交公司董事会审议。

    （二）2024年1月19日，董事会审计委员会召开2024年第
一次会议，对审计项目团队和时间安排、重点关注领域和审计
方案、独立性等相关事项与公司年审会计师进行了充分沟通。

    （三）2024年2月19日，董事会审计委员会召开2024年第
二次会议，审计委员会委员与年审会计师就公司2023年度审计
工作实施情况、审计工作进展及重点事项进行了沟通。

    （四）2024年3月27日，董事会审计委员会召开2024年第
四次会议，审计委员会委员与年审会计师就公司2023年度审计
结果进行了沟通。

    三、总体评价

    公司审计委员会严格遵守相关法律法规及公司内部制度
等相关规定，充分发挥审查、监督作用，对会计师事务所相关
资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务
所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、
客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师
事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以
公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司2023年年度报告审计相关工作，审计
行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

         山煤国际能源集团股份有限公司董事会审计委员会

                                 2024年3月28日