厦门钨业股份有限公司

 审计委员会关于第九届董事会第三十八次会议相关事项的书面确认
                                      意见
    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上市公司独立董事管理

办法》等法律、法规、规范性文件以及《厦门钨业股份有限公司章程》等有关规定，作为公

司董事会审计委员会委员，我们认真审核了公司第九届董事会第三十八次会议相关议案，就

公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）相关调整事项发表以下书

面确认意见：

    1、因控股股东和公司实际情况，公司拟将本次发行认购对象之一“福建省冶金（控股）

有限责任公司或其指定的实际控制企业”明确为“福建省冶金（控股）有限责任公司”，并

将本次发行募集资金总额由“不超过 400,000.00 万元”调减为“不超过 352,725.00 万元”

（以下统称“本次调整”）。本次调整符合公司实际情况，不存在损害公司及其股东特别是

中小股东利益的行为。
    2、公司基于本次调整修订编制的《厦门钨业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A

股股票预案（二次修订稿）》、《厦门钨业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票

方案的论证分析报告（修订稿）》、《厦门钨业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股

股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》及《公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期

回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）》综合考虑了本次调整、公司及行业发展现状和

发展趋势，符合有关法律法规和规范性文件的规定及公司的实际情况，符合公司和全体股东

的利益。

    我们认为：本次调整符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市

公司证券发行注册管理办法》等法律、法规和规范性文件的相关规定及公司 2023 年第二次临

时股东大会的授权，符合公司和全体股东利益，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。

因此，我们认可本次调整事项，一致同意将本次调整所涉相关议案提交公司第九届董事会第

三十八次会议审议，公司董事会审议涉及关联交易的有关议案时，关联董事需回避表决。

                                           审计委员会委员：叶小杰、程文文、周闽

                                                                2024 年 1 月 31 日