中珠医疗控股股份有限公司

                   内部控制审计报告

                  大华内字[2024]0011000214 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
               中珠医疗控股股份有限公司
                    内部控制审计报告
                  （截止 2023 年 12 月 31 日）




                      目       录                页 次

一、   内部控制审计报告                           1-2
                                                       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                     北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                       电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                      www.dahua-cpa.com

                内 部 控 制 审 计 报 告


                                                  大华内字[2024]0011000214 号




中珠医疗控股股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医疗）

2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的


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                                     大华内字[2024]0011000214 号内部控制审计报告




有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，中珠医疗于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制

基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：

                                                                     程银春

          中国北京                      中国注册会计师：

                                                                     程道平


                                            二〇二四年四月十六日




                            第 2页
■I嘿宙撮|大 半个计师 劳可
附件   2:




                          授权委托书

合伙人」呈」显鲞~:
        根据 《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关 问题 的

通知》(财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 (2024年 度签署业 务

报告合伙人授权名单 〉的通知 》 [大 华风字 (2024)5号 ]之 规定 ,本

委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业 务约定书        ,




保密协议 ,出 具的审计报告 、验资报告 、审阅报告和审核报告等业 务

报告的审核签字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计师执业准则 以

及相关法律法规的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度认真履行逐级

复核程序 ,严 格控制和合 理规避审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允 、

实事求是 。

        合伙人~直芏豇堇~注 册会计师证 书编号为 : 3鲤m014oooL。

        本授权委托书 自 2024年 1月 1日 至 2024年 12月 31日 有效 。


                                                          `
                                 授权人 (首 席合伙人 ):                  v
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