哈药集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监
                      督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市

公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和

《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，

恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023

年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    机构名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2013 年 11 月 22 日

    组织形式：特殊普通合伙企业

    注册地址：北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间

    首席合伙人：张恩军

    截止 2023 年 12 月 31 日，事务所合伙人数量为 100 人，注册会

计师 433 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 166 人，

2022 年度业务收入为 82,053.14 万元。

    北京兴华上市公司年报审计项目涉及的主要行业包括仪器仪表

制造业、医药制造业、批发业、专用设备制造业、有色金属冶炼和压

延加工业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 2 家。
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    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 4 月 10 日及 2023 年 6 月 15 日分别召开第九届

第三十五次董事会和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘

会计师事务所及支付其报酬的议案》，同意续聘北京兴华会计师事务

所（特殊普通合伙）为公司提供 2023 年的审计服务，包括财务报告

审计和内部控制审计。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见

及同意的独立意见。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和

其他执业规范及公司 2023 年度报告工作安排，兴华会计师事务所对

公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日内部控制的有效性进

行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等

进行核查并出具了专项报告。

    经审计，兴华会计师事务所认为公司财务报表公允反映了公司

2023 年度的经营情况，公司各方面保持了有效的内部控制并出具了

标准无保留意见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，兴华会计师事务所就会计师事务所和

相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险

判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、

初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员

                              2/4
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）公司董事会审计委员会从专业资质、业务能力、独立性和

诚信情况等方面对兴华会计师事务所进行了审查，认为兴华会计师事

务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公

司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度财务审计和内控审

计工作的要求。2024 年 4 月 3 日，公司第九届董事会审计委员会审

议通过了《关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》，同意将此

议案提交公司董事会审议。

    （二）2023 年 11 月 23 日，审计委员会以现场结合通讯方式召

开 2023 年第六次会议，审计委员会与负责公司审计工作的项目负责

人召开审前沟通会，对公司 2023 年度审计工作的审计范围、人员安

排、审计重点、会计调整事项、会计政策运用等相关事项进行了沟通。

    （三）2024 年 1 月 29 日，审计委员会召开 2024 年第一次会议，

审计委员会听取公司 2023 年年度审计工作进展情况汇报，针对审计

调整事项及审计过程中发现的问题等相关事项与会计师事务所项目

负责人进行充分沟通，并提出相应建议。

    （四）2024 年 3 月 14 日，审计委员会通过邮件方式向会计师事

务所强调年报审计过程中需重点关注的事项，并对 2023 年度审计报

告出具情况予以督促。

    （五）2024 年 4 月 2 日，审计委员会召开 2024 年第二次会议，

审议通过公司 2023 年年度报告、2023 年度财务决算报告、2023 年度

内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。


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    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》、

《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的

作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审

计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所

及时、准确、客观、公正地履行审计工作，切实履行了审计委员会对

会计师事务所的监督职责。

    公司董事会审计委员会认为：兴华会计师事务所在公司年报审计

过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操

守和业务素质，按时完成了公司 2023 年度财务报表和内部控制审计

工作。审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，

切实地履行了审计机构应尽的职责。

    特此报告。




                                         哈药集团股份有限公司

                                             董事会审计委员会

                                             2024 年 4 月 10 日




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