上海交运集团股份有限公司
          对会计师事务所履职情况评估报告


    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于

上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，上

海交运集团股份有限公司（以下简称“公司”）对大华会计师事务所

（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）2023 年度审计履职情况

进行评估，具体情况如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限

公司转制为特殊普通合伙企业）

    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

    首席合伙人：梁春

（二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 3 月 29 日召开第八届董事会第十五次会议，于

2023 年 4 月 26 日召开公司 2022 年年度股东大会，审议通过了《关

于聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财务

审计机构的议案》和《关于聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）

担任公司 2023 年度内控审计机构的议案》，聘用大华会计师事务所
（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财务审计机构以及内部控制审

计机构。

二、2023 年度审计会计师事务所履职情况

    大华所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》

等的相关要求，审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产

负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司

2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    在执行审计工作的过程中，大华所运用职业判断，并保持职业怀

疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进

行沟通。经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业

会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及

母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，

公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规

定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，大华所出

具了公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

三、公司对会计师事务所履职情况的评估

    公司认为大华所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方

案、 人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等能

够满足公司 2023 年度审计工作的要求。
    大华所在公司 2023 年财务报告及内部控制审计过程中，独立、

客观、公正、规范执业，审计行为规范有序，切实履行了审计机构应

尽的职责，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。


                                上海交运集团股份有限公司

                                二〇二四年三月二十七日