山西汾酒：独立董事工作制度（2024年3月修订）2024-03-30
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
独立董事工作制度
（2024 年修订）
第一章 总 则
第一条 为了促进山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称“公
司”）的 规范运作，维护公司整体利益，充分发挥独立董事在公司治理中
的作用，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，根据《中华
人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司独立董事管理
办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号—规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和公司《章程》
的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称独立董事是指不在本公司担任除董事外的其他
职务，并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关
系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。
独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人
等单位或者个人的影响。
第三条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且
至少包括一名会计专业人士。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会中独立董事应当占半数以上并担任召集人，且董事会
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审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，并由独立董
事中会计专业人士担任召集人。
第四条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董
事应当按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）规定、上海证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认
真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维
护公司整体利益，保护中小股东合法权益。
第五条 独立董事原则上最多在 3 家境内上市公司（含本公司）担
任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。
第二章 任职与任免
第六条 独立董事应当具备与其行使职权相适应的任职条件。担任
独立董事应当符合下列基本条件：
（一）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任公司董事的
资格；
（二）具有本制度第七条所要求的独立性；
（三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉法律法规、行政法规、
规章及规则；
（四）具有五年以上法律、经济、会计、财务、管理或者其他履行
独立董事职责所必需的工作经验；
（五）具有良好的个人品德，不存在重大失信等不良记录；
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（六）符合《中华人民共和国公务员法》关于公务员兼任职务的规
定；
（七）符合中央纪委、中央组织部《关于规范中管干部辞去公职或
者退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通
知》的规定；
（八）符合中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企业
兼职（任职）问题的意见》的规定；
（九）符合中央纪委、教育部、监察部《关于加强高等学校反腐倡
廉建设的意见》关于高校领导班子成员兼任职务的规定；
（十）法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所业务规则和
《公司章程》规定的其他条件。
第七条 独立董事必须具有独立性。下列人员不得担任独立董事：
（一）在公司或者公司附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社
会关系；
（二）直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是公司前十名股
东中的自然人股东及其直系亲属；
（三）在直接或间接持有公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在
公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；
（四）在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其直
系亲属；
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（五）与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有
重大业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实
际控制人任职的人员；
（六）为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供
财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介
机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、
董事、高级管理人员及主要负责人；
（七）最近十二个月内曾经具有第一项至第六项所列举情形的人员；
（八）法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所业务规则和
《公司章程》规定的不具备独立性的其他人员。
前款规定的“直系亲属”系指配偶、父母、子女；“主要社会关系”
系指兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄
弟姐妹、子女配偶的父母等；“重大业务往来”系指根据相关规定或者《公
司章程》需提交股东大会审议的事项，或者上海证券交易所认定的其他
重大事项；“任职”系指担任董事、监事、高级管理人员以及其他工作人
员。前款第四项至第六项中的公司控股股东、实际控制人的附属企业，
不包括与公司受同一国有资产管理机构控制且按照相关规定未与公司构
成关联关系的企业。
独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事
会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意
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见，与年度报告同时披露。
第八条 独立董事的提名、选举和更换按以下程序进行：
（一）公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份 1%
以上的股东可以提名独立董事候选人，并经股东大会选举决定。但不得
提名与其存在利害关系的人员或者有其他可能影响独立履职情形的关系
密切人员作为独立董事候选人。依法设立的投资者保护机构可以公开请
求股东委托其代为行使提名独立董事的权利。
（二）以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人的，应当具备
较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：1.具有注册
会计师资格；2.具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授
及以上职称或者博士学位；3.具有经济管理方面高级职称，且在会计、
审计或者财务管理等专业岗位有 5 年以上全职工作经验）。
（三）独立董事的提名人在提名前应当征得被提名人的同意。提名
人应当充分了解被提名人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部
兼职、有无重大失信等不良记录等情况，并对其符合独立性和担任独立
董事的其他条件发表意见。被提名人应当就其符合独立性和担任独立董
事的其他条件作出公开声明。在选举独立董事的股东大会召开前，公司
董事会应当按照规定公布上述内容。
（四）公司应当在选举独立董事的股东大会召开前，将独立董事候
选人的有关材料报送上海证券交易所。公司董事会对独立董事候选人的
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有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书面意见。
对于上海证券交易所提出异议的独立董事候选人，公司不得提交股
东大会选举；如已提交股东大会审议的，应当取消该提案。
（五）公司应当在股东大会召开时披露独立董事候选人的详细资料，
保证股东在投票时已经对候选人有足够的了解。公司董事会还应当对独
立董事候选人是否被上海证券交易所提出异议的情况进行说明。
（六）独立董事每届任期与公司其他董事任期相同，任期届满，连
选可连任，但是连任时间不得超过六年。
（七）独立董事任期届满前，公司可以依照法定程序解除其职务。
提前解除独立董事职务的，公司应当及时披露具体理由和依据。独立董
事有异议的，公司应当及时予以披露。独立董事不符合本制度第六条第
一项或者第二项规定的，应当立即停止履职并辞去职务。未提出辞职的，
董事会知悉或者应当知悉该事实发生后应当立即按规定解除其职务。
（八）独立董事在任期届满前可以提出辞职，独立董事辞职应当向
董事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或者其认为有必要引起
公司股东和债权人注意的情况进行说明。公司应当对独立董事辞职的原
因及关注事项予以披露。
（九）独立董事辞职或者被解除职务导致公司董事会或者专门委员
会中独立董事所占的比例不符合法律法规或《公司章程》规定，或者独
立董事中欠缺会计专业人士的，公司应当自前述事实发生之日起六十日
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内完成补选。
（十）公司股东大会选举两名以上独立董事的，应当实行累积投票
制。中小股东表决情况应单独计票并披露。
第三章 职责与履职方式
第九条 独立董事履行下列职责：
（一）参与董事会决策并对所议事项发表明确意见；
（二）对本制度第十五条、第十八条、第十九条和第二十条所列公
司与其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利
益冲突事项进行监督，促使董事会决策符合公司整体利益，保护中小股
东合法权益；
（三）对公司经营发展提供专业、客观的建议，促进提升董事会决
策水平；
（四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
他职责。
第十条 为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除具有《公司法》
和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，还有以下特别职权：
（一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核
查；
（二）向董事会提议召开临时股东大会；
（三）提议召开董事会会议；
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（四）依法公开向股东征集股东权利；
（五）对可能损害公司或者中小股东权益的事项发表独立意见；
（六）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
他职权。
独立董事行使前款第一项至第三项所列职权的，应当经全体独立董
事过半数同意。独立董事行使第一款所列职权的，公司应当及时披露。
上述职权不能正常行使的，公司应当披露具体情况和理由。
第十一条 董事会会议召开前，独立董事可以与董事会秘书进行沟
通，就拟审议事项进行询问、要求补充材料、提出意见建议等。董事会
及相关人员应当对独立董事提出的问题、要求和意见认真研究，及时向
独立董事反馈议案修改等落实情况。
第十二条 独立董事应当亲自出席董事会会议。因故不能亲自出席
会议的，独立董事应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委
托其他独立董事代为出席。
独立董事连续两次未能亲自出席董事会会议，也不委托其他独立董
事代为出席的，董事会应当在该事实发生之日起三十日内提议召开股东
大会解除该独立董事职务。
第十三条 独立董事对董事会议案投反对票或者弃权票的，应当说
明具体理由及依据、议案所涉事项的合法合规性、可能存在的风险以及
对公司和中小股东权益的影响等。公司在披露董事会决议时，应当同时
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披露独立董事的异议意见，并在董事会决议和会议记录中载明。
第十四条 独立董事应当持续关注本制度第十五条、第十八条、第
十九条和第二十条所列事项相关的董事会决议执行情况，发现存在违反
法律、行政法规、中国证监会规定、上海证券交易所业务规则和《公司
章程》规定，或者违反股东大会和董事会决议等情形的，应当及时向董
事会报告，并可以要求公司作出书面说明。涉及披露事项的，公司应当
及时披露。公司未按前款规定作出说明或者及时披露的，独立董事可以
向中国证监会和上海证券交易所报告。
第十五条 下列事项应当经公司全体独立董事过半数同意后，提交
公司董事会审议：
（一）应当披露的关联交易；
（二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；
（三）董事会针对公司被收购所作出的决策及采取的措施；
（四）法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所和《公司章
程》规定的其他事项。
第十六条 公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会
议（以下简称“独立董事专门会议”）。本制度第十条第一款第一项至第
三项、第十五条所列事项，应当经独立董事专门会议审议。
独立董事专门会议可以根据需要研究讨论公司其他事项。
独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名独立董事召
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集和主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自
行召集并推举一名代表主持。
公司应当为独立董事专门会议的召开提供便利和支持。
第十七条 独立董事在公司董事会专门委员会中应当依照法律、行
政法规、中国证监会规定、上海证券交易所业务规则和《公司章程》履
行职责。独立董事应当亲自出席专门委员会会议，因故不能亲自出席会
议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立
董事代为出席。独立董事履职中关注到专门委员会职责范围内的公司重
大事项，可以依照程序及时提请专门委员会进行讨论和审议。
第十八条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披
露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员
会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
他事项。
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审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者
召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之
二以上成员出席方可举行。
第十九条 公司董事会提名委员会负责拟定董事、高级管理人员的
选择标准和程序，对董事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、
审核，并就下列事项向董事会提出建议：
（一）提名或者任免董事；
（二）聘任或者解聘高级管理人员；
（三）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
他事项。
董事会对提名委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事
会决议中记载提名委员会的意见及未采纳的具体理由，并进行披露。
第二十条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理
人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政
策与方案，并就下列事项向公司董事会提出建议：
（一）董事、高级管理人员的薪酬；
（二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授
权益、行使权益条件成就；
（三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划；
（四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
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他事项。
董事会对薪酬与考核委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当
在公司董事会决议中记载公司薪酬与考核委员会的意见及未采纳的具体
理由，并进行披露。
第二十一条 独立董事每年在公司的现场工作时间应当不少于十五
日。
除按规定出席股东大会、董事会及其专门委员会、独立董事专门会
议外，独立董事可以通过定期获取公司运营情况等资料、听取管理层汇
报、与内部审计机构负责人和承办公司审计业务的会计师事务所等中介
机构沟通、实地考察、与中小股东沟通等多种方式履行职责。
第二十二条 公司董事会及其专门委员会会议应当按规定制作会议
记录，独立董事的意见应当在会议记录中载明。独立董事应当对会议记
录签字确认。
独立董事应当制作工作记录，详细记录履行职责的情况。独立董事
履行职责过程中获取的资料、相关会议记录、与公司及中介机构工作人
员的通讯记录等，构成工作记录的组成部分。对于工作记录中的重要内
容，独立董事可以要求董事会秘书等相关人员签字确认，公司及相关人
员应当予以配合。
独立董事工作记录及公司向独立董事提供的资料，应当至少保存十
年。
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第二十三条 公司应当健全独立董事与中小股东的沟通机制，独立
董事可以就投资者提出的问题及时向公司核实。
第二十四条 独立董事应当向公司年度股东大会提交年度述职报
告，分别对其履行职责的情况进行说明。年度述职报告应当包括下列内
容：
（一）出席董事会次数、方式及投票情况，出席股东大会次数；
（二）参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况；
（三）对本制度第十五条、第十八条、第十九条、第二十条所列事
项进行审议和行使本制度第十条第一款所列独立董事特别职权的情况；
（四）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公司
财务、业务状况进行沟通的重大事项、方式及结果等情况；
（五）与中小股东的沟通交流情况；
（六）在公司现场工作的时间、内容等情况；
（七）履行职责的其他情况。
独立董事年度述职报告最迟应当在公司发出年度股东大会通知时披
露。
第二十五条 独立董事应当持续加强证券法律法规及规则的学习，
不断提高履职能力。应当依照规定参加中国证监会、上海证券交易所及
授权机构组织的培训。
第四章 履职保障
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第二十六条 公司应当为独立董事履行职责提供必要的工作条件和
人员支持，指定公司董事会办公室、董事会秘书等专门部门和专门人员
协助独立董事履行职责。
公司董事会秘书应当确保独立董事与公司其他董事、高级管理人员
及其他相关人员之间的信息畅通，确保独立董事履行职责时能够获得足
够的资源和必要的专业意见。
第二十七条 公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情
权。为保证独立董事有效行使职权，公司应当向独立董事定期通报公司
运营情况，提供资料，组织或者配合独立董事开展实地考察等工作。
公司可以在董事会审议重大复杂事项前，组织独立董事参与研究论
证等环节，充分听取独立董事意见，并及时向独立董事反馈意见采纳情
况。
第二十八条 公司应当及时向独立董事发出董事会会议通知，不迟
于法律、行政法规、中国证监会规定或者《公司章程》规定的董事会会
议通知期限提供相关会议资料，并为独立董事提供有效沟通渠道；公司
董事会专门委员会召开会议的，公司原则上应当不迟于专门委员会会议
召开前三日提供相关资料和信息。公司应当保存上述会议资料至少十年。
两名及以上独立董事认为会议材料不完整、论证不充分或者提供不
及时的，可以书面向公司董事会提出延期召开会议或者延期审议该事项，
公司董事会应当予以采纳。
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公司董事会及专门委员会会议以现场召开为原则。在保证全体参会
董事能够充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、
电话或者其他方式召开。
第二十九条 独立董事行使职权时，公司董事、高级管理人员等有
关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒相关信息，不得干预其独
立行使职权。
独立董事依法行使职权遭遇阻碍的，可以向董事会说明情况，要求
董事、高级管理人员等相关人员予以配合，并将受到阻碍的具体情形和
解决状况记入工作记录；仍不能消除阻碍的，可以向中国证监会和上海
证券交易所报告。
独立董事履职事项涉及应披露信息的，公司应当及时办理披露事宜；
公司不予披露的，独立董事可以直接申请披露，或者向中国证监会和上
海证券交易所报告。
第三十条 公司应承担独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职
权时所需的费用。
第三十一条 公司给予独立董事津贴。津贴的标准由董事会制订预
案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。
除上述津贴外，独立董事不得从公司及其主要股东、实际控制人或
有利害关系的单位和人员取得其他利益。
第三十二条 公司可以建立独立董事责任保险制度，以降低独立董
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事正常履行职责可能引致的风险。
第五章 附 则
第三十三条 制度下列用语的含义：
(一)主要股东，是指持有公司百分之五以上股份，或者持有股份不
足百分之五但对公司有重大影响的股东；
(二)中小股东，是指单独或者合计持有公司股份未达到百分之五，
且不担任公司董事、监事和高级管理人员的股东；
(三)附属企业，是指受相关主体直接或者间接控制的企业。
如无特别定义，本制度其他各词语具有与《公司章程》中的相同词
语相同之含义。
第三十四条 本制度中，“以上”、“以下”都包括本数；“过”、“低
于”、“以外”都不含本数。
第三十五条 本制度未尽事宜或本制度生效后颁布、修改的法律、
行政法规、规章、《公司章程》与本制度冲突的，以法律、行政法规、规
章或《公司章程》的规定为准。
第三十六条 本制度由董事会拟订及修订，经股东大会审议通过后
生效，修改时亦同。
第三十七条 本制度自公司股东大会审议通过之日起实施，由公司董
事会负责解释。
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