证券代码：600835(A) 900925(B) 股票简称：上海机电   机电 B 股 编号：临 2024-041




                      上海机电股份有限公司
                  关于变更会计师事务所的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“安永华明”）
     原聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“普华永道中天”）
     变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于近期公开
信息，并综合考虑上海机电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）现
有业务状况及对未来审计服务的需求，拟改聘安永华明担任公司 2024 年度审计
机构。公司已就变更事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计师事务所对
变更事宜无异议。


    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），于 1992 年 9 月成立，2012 年 8
月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制
事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2023 年末拥有合伙人 245 人，首席合伙人为毛
鞍宁先生。截至 2023 年末拥有执业注册会计师近 1800 人，其中拥有证券相关业
务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人，注册会计师中签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师近 500 人。
    安永华明 2023 年度业务总收入人民币 59.55 亿元，其中，审计业务收入人
民币 55.85 亿元，证券业务收入人民币 24.38 亿元。2023 年度 A 股上市公司年
报审计客户共计 137 家，收费总额人民币 9.05 亿元，主要行业涉及制造业、金
融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务
服务业等；本公司同行业上市公司审计客户 66 家。
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    2、投资者保护能力
    安永华明已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险
涵盖北京总所和全部分所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿
限额之和超过人民币 2 亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关的民
事诉讼而需承担民事责任的情况。
    3、诚信记录
    安永华明及从业人员近三年没有因执业行为受到任何刑事处罚及行业协会
等自律组织的纪律处分。曾收到行业主管部门对两名从业人员给予的行政处罚一
次。曾收到证券监督管理机构出具警示函两次，涉及五名从业人员。前述出具警
示函的决定属监督管理措施，并非行政处罚。曾收到证券交易所对两名从业人员
出具书面警示的自律监管措施一次，亦不涉及处罚。前述事项不影响安永华明继
续承接或执行证券服务业务和其他业务。
    （二）项目成员信息
    1、人员信息
    项目合伙人及签字注册会计师：刘倩女士，中国注册会计师协会执业会员；
2002 年开始从事审计相关业务服务，2007 年成为注册会计师并开始在安永华明
执业，拟于 2024 年开始为本公司提供审计服务。曾负责多家国有企业、A 股上
市公司、H 股上市公司和香港上市公司的审计工作，涉及的行业包括制造业、汽
车和房地产等行业；近三年签署/复核 2 家上市公司年报审计，涉及的行业包括
制造业。
    项目质量控制复核人：费凡先生，现任安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）上海分所所长，中国注册会计师协会执业会员；于 2001 年成为注册会计师、
1999 年开始从事上市公司审计、2007 年开始在安永华明执业、拟于 2024 年开始
为本公司提供审计服务；曾负责多家国有企业、A 股上市公司、H 股上市公司和
香港上市公司的审计工作，涉及的行业包括制造业及生物医药等行业；近三年签
署/复核 1 家上市公司年报审计，涉及的行业包括医药制造业。
    签字注册会计师：姚鲁斌先生，中国注册会计师协会执业会员；2013 年开
始从事审计相关业务服务，2018 年成为注册会计师并开始在安永华明执业，拟
于 2024 年开始为本公司提供审计服务。曾服务多家国有企业、A 股上市公司、
香港上市公司，涉及的行业包括电气设备制造业、锂电池、汽车及零部件制造等
行业；近三年未签署/复核上市公司审计报告。
    2、诚信记录
    上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执
业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、

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监督管理措施，或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的情况。
    3、独立性
    上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独
立性的情形。
    （三）审计收费
    公司审计服务费用是根据具体工作量及市场价格水平，与审计机构协商确
定。
    公司 2023 年度聘请普华永道中天的审计服务费用为：人民币 298.90 万元。
其中财务报告审计为人民币 240.90 万元，内部控制审计为人民币 58 万元。基于
2023 年度的审计服务范围，公司 2024 年度改聘安永华明的审计服务费用不高于
2023 年度。


    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司前任会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。执
行完 2023 年度审计工作后，普华永道中天已连续 10 年为公司提供审计服务。普
华永道中天对公司 2023 年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计
报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师
事务所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    鉴于近期公开信息，并综合考虑公司现有业务状况及对未来审计服务的需
求，拟改聘安永华明担任公司 2024 年度审计机构。
    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就变更会计师事务所事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计
师事务所对变更事宜无异议。前后任事务所将按照《中国注册会计师审计准则第
1153 号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工
作。


    三、拟变更会计事务所履行的程序
    （一）公司董事会审计委员会审议意见
    2024 年 9 月 27 日，公司董事会审计委员会 2024 年第六次会议审议通过《关
于改聘安永华明会计师事务所担任公司 2024 年度审计机构的预案》，公司董事会
审计委员会认为：经过对安永华明的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规

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模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面的充
分了解和审查，认为安永华明具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工
作需求，公司本次变更会计师事务所理由恰当。同意改聘安永华明为公司 2024
年度审计机构，并提交公司董事会审议。
    （二）董事会的审议和表决情况
    2024 年 10 月 11 日，公司十一届八次董事会就改聘会计师事务所事宜进行
了审议，全体董事一致表决通过：同意改聘安永华明为公司 2024 年度审计机构。
    （三）生效日期
    本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。


    特此公告




                                       上海机电股份有限公司董事会
                                           二○二四年十月十二日




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