东方电气股份有限公司
                         董事会审计与审核委员会
                          2023 年度履职情况报告



    东方电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与审核委员会委员严格

遵照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所有关规定，忠

实勤勉履职行权。现将 2023 年度董事会审计与审核委员会履职情况报告如下。

    一、董事会审计与审核委员会基本情况

    2023 年，公司第十届董事会审计与审核委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事

马永强、独立董事刘登清、独立董事黄峰，其中具有专业会计资格的独立董事马永强

担任审计与审核委员会召集人，2024 年 2 月 5 日，经董事会审议通过，审计与审核委

员会成员调整为曾道荣、刘登清、黄峰，其中曾道荣具有专业会计资格并担任审计与

审核委员会召集人，符合上海证券交易所规定及公司《章程》要求。

    二、董事会审计与审核委员会 2023 年度会议召开情况

    2023 年度，审计与审核委员会共召开 6 次会议，主要审议通过《公司 2023 年度

全面预算的议案》《公司 2022 年度财务决算报告的议案》《公司 2023 年第一季度财

务报告（未经审计）的议案》《公司 2023 年半年度财务报告（未经审计）的议案》

《公司 2023 年第三季度财务报告（未经审计）的议案》等议案。具体工作及会议审议

事项如下：

    2023 年 1 月 12 日，审计与审核委员会召开第一次会议，审议通过《公司 2023 年

度全面预算的议案》《核销印度阿玛勘塔二期和巴班迪项目债权的议案》，并同意提




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交董事会十届二十二次会议审议。同时，会议听取年审会计师 2022 年度审计工作计

划的汇报以及 2022 年 9-12 月公司董事会授权事项执行情况的报告。

    2023 年 3 月 30 日，审计与审核委员会召开第二次会议，审议通过《公司 2022 年

度内部审计工作报告的议案》《公司 2023 年度审计工作计划的议案》《公司 2022 年

度内部控制评价报告及内控审计报告的议案》《新增会计估计项固定资产分类的议案》

《公司 2022 年度财务决算报告的议案》《公司 2022 年度利润分配预案的议案》《公

司 2022 年度内控体系建设工作情况报告的议案》《东方电气集团财务有限公司风险

评估报告的议案》《审计与审核委员会 2022 年履职情况报告的议案》，并同意提交董

事会十届二十五次会议审议。同时，会议听取年审会计师 2022 年度审计工作计划的

汇报，并与年审会计师沟通年报审计情况。

    2023 年 4 月 28 日，审计与审核委员会召开第三次会议，审议通过《公司 2023 年

一季度财务报告（未经审计）的议案》，并同意提交董事会十届二十七次会议审议。

    2023 年 7 月 28 日，审计与审核委员会召开第四次会议，审议通过《开展年报审

计会计师事务所选聘的议案》。

    2023 年 8 月 30 日，审计与审核委员会召开第五次会议，审议通过《公司 2023 年

半年度财务报告（未经审计）的议案》《聘任年报审计会计师事务所的议案》《东方

电气集团财务有限公司风险评估报告的议案》，并同意提交董事会十届二十九次会议

审议。

    2023 年 10 月 30 日，审计与审核委员会召开第六次会议，审议通过《公司 2023

年第三季度财务报告（未经审计）的议案》《东方研究院投资成立东方电气（四川）




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银粉科技有限公司暨关联交易事项的议案》，并同意提交董事会十届三十一次会议审

议。

       三、董事会审计与审核委员会对 2023 年度报告审计履职情况

    公司董事会审计与审核委员会根据上海证券交易所《关于做好主板上市公司 2023

年年度报告披露工作的通知》的要求，充分发挥监督、督促和审核作用，积极履行责

任和义务，在公司年度及各期财务报告编制和审阅期间，恪尽职守，勤勉尽责，未发

生泄密和内幕交易的违法违规行为。

    公司于 2024 年 1 月 5 日召开审计与审核委员会会议，听取年审会计师 2023 年度

审计工作计划的汇报，审计与审核委员会对立信会计师事务所关于公司 2023 年度审

计工作重点、人员配备及时间安排等方面内容进行沟通并提出要求。

       四、董事会审计与审核委员会对审计及其他专项工作的审核意见

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计与审核委员会对公司聘请的外部审计机构立信会计师事务所（特

殊普通合伙）的独立性和专业性进行了监督与评估。我们认为立信会计师事务所（特

殊普通合伙）在审计过程中，均按照有关规定及注册会计师执业规范开展审计工作，

遵循独立、客观、公正的执业准则，并勤勉尽责的履行了其作为审计机构的责任和义

务。相关审计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。

    （二）指导内部审计工作，审阅内控评价报告

    报告期内，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及相关规

则指引的要求，公司董事会审计与审核委员会充分发挥专业委员会职能作用，积极推

进公司内部控制体系建立和完善，监督和指导公司内部审计部门开展内部控制活动，


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对存在的问题提出指导意见，并督促落实整改。有效防范公司经营风险，确保公司财

产安全。

    （三）审阅上市公司财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计与审核委员会认真审阅公司财务报告，并认为公司财务报告是真

实的、完整的、准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不

存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致

非标准无保留意见审计报告的事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，

股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，已建立较为完善的公司治理结构和治

理制度，切实保障公司和股东的合法权益。公司的内部控制实际运作情况符合中国证

监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，审计与审核委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理

层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计等部门与外部审计机构的沟通，积极督

促公司内部相关部门配合年报审计工作，提高了相关审计工作的效率。

    （六）对公司关联交易事项的审核

    报告期内，审计与审核委员会对公司年度关联交易相关事项进行了解和沟通，对

相关资料审核后发表审核意见，认为公司与关联方之间 2023 年度日常关联交易均为

正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，

不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。


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    五、总体评价

    报告期内，公司董事会审计与审核委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自

律监管指引第 1 号--规范运作》以及公司《章程》《审计与审核委员会工作规则》等

有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，按时出席各次会议，充分发挥审查、监督作用，切

实履行责任与义务，有效监督公司审计工作，监管公司财务申报程序和内部监控制度，

促进公司内部控制管理工作有效进行。


                                                东方电气股份有限公司
                                               董事会审计与审核委员会
                                                   2024 年 3 月 27 日




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   （本页无正文，为东方电气股份有限公司董事会审计与审核委员会 2023 年度履
职情况报告签字页）


    签字处：




   曾道荣




   黄   峰




   刘登清




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