株冶集团:关于株洲冶炼集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告2024-04-18
关于株洲冶炼集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:株洲冶炼集团股份有限公司
审计单位:致同会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话:86 10 8566 5588
致同专字(2024)第 110A007092 号
株洲冶炼集团股份有限公司全体股东:
我们接受株洲冶炼集团股份有限公司(以下简称 株冶集团)委托,根据中国注册会计
师执业准则审计了株冶集团 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附 注,并出
具了致同审字(2024)第 110A010478 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有
关规定,株冶集团编制了本专项说明所附的株洲冶炼集团股份有限公司 2023 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是株冶集团管理层 的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计株冶集团 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对 株冶集团
实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度株冶集团非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供株冶集团披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。
附表 2
关于株洲冶炼集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
占用
其他关联方及其
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度
2023 年度
上市公司 2023 年 往来累计 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
衡阳水口山金 控股股东、实 6,732.13 6,732.13 货款 经营性往
信铅业公司 际控制人的附 应收账款 来
属企业
五矿铜业(湖 控股股东、实 584.01 81,719.26 82,303.27 货款 经营性往
南)有限公司 际控制人的附 应收账款 来
属企业
五矿铍业股份 控股股东、实 11.00 485.28 496.28 货款 经营性往
有限公司 际控制人的附 应收账款 来
属企业
冷水江锡矿山 控股股东、实 0.34 0.34 货款 经营性往
机械制造有限 际控制人的附 应收账款 来
责任公司 属企业
控股股东、实际 衡阳水口山金 控股股东、实 1,154.04 38,835.42 39,989.46 货款 经营性往
控制人及其附属 信铅业有限责 际控制人的附 预付款项 来
企业 任公司 属企业
五矿铍业股份 控股股东、实 23.74 23.74 货款 经营性往
有限公司 际控制人的附 预付款项 来
属企业
五矿铜业(湖 控股股东、实 146,085.22 143,128.39 2,956.83 货款 经营性往
南)有限公司 际控制人的附 预付款项 来
属企业
北欧金属矿产 控股股东、实 14,576.12 12,899.14 1,676.98 货款 经营性往
有限公司 际控制人的附 预付款项 来
属企业
湖南金炉智能 控股股东、实 37.00 18.50 55.50 设备款 经营性往
制造股份有限 际控制人的附 预付款项 来
公司 属企业
湖南有色黄沙 控股股东、实 574.31 56,532.63 57,106.94 货款 经营性往
坪矿业有限公 际控制人的附 预付款项 来
司 属企业
五矿有色金属 控股股东、实 21,557.43 21,435.43 122.00 货款 经营性往
(上海)有限 际控制人的附 预付款项 来
公司 属企业
五矿有色金属 控股股东、实 74,892.55 73,773.94 1,118.61 货款 经营性往
股份有限公司 际控制人的附 预付款项 来
属企业
五矿铜业(湖 控股股东、实 65.50 65.50 维护费 经营性往
其他应收
南)有限公司 际控制人的附 来
款
属企业
五矿期货有限 控股股东、实 15,977.75 24,101.14 26,509.47 13,633.01 期货保证 经营性往
其他应收
公司 际控制人的附 63.59 金 来
款
属企业
五矿有色金属 控股股东、实 50.14 50.14 开户保证 经营性往
其他应收
股份有限公司 际控制人的附 金、手续 来
款
属企业 费
中冶南方都市 控股股东、实 19.36 9.56 9.80 技术服务 经营性往
其他应收
环保工程技术 际控制人的附 费 来
款
股份有限公司 属企业
天津金火炬合
子公司及其控 其他应收 非经营性
金材料制造有 80.72 150.98 231.7 往来款
上市公司的子公 制的法人 款 往来
限公司
司及其附属企业
非经营性
往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其
往来
附属企业
非经营性
往来
总计 / / / 25,201.44 459,063.13 63.59 457,949.42 26,378.74 / /