证券代码：600962        证券简称：国投中鲁         公告编号：2024-004


                   国投中鲁果汁股份有限公司
      关于 2024 年度开展远期结售汇业务的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：

     为规避汇率波动风险，国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁

或公司）拟开展与公司经营活动相关的货币类金融衍生品业务；交易品种主要为

远期结售汇业务；交易场所为境内场外市场，交易对手方与公司不存在关联关系，

且仅限于经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构；

授权期限内累计交易规模不超 9,000 万美元。

     该事项已经国投中鲁第八届董事会第 14 次会议和第八届监事会第 10 次

会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

     公司开展套期保值业务可以部分规避汇率、利率及价格风险，有利于稳

定公司的正常生产经营，但同时也可能存在一定风险，包括市场风险、流动性风

险、信用风险、操作风险、法律风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操

作，防范相关风险。提请投资者注意。

    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    鉴于公司 2023 年出口销售额占营业收入的比例高达 84%，且结算币种主要

为美元，外汇汇率波动对公司经营成果具有显著影响。为有效管理汇率风险，降

低汇率波动对公司的不利影响，增强财务的稳健性。

    （二）交易金额

    授权期限内累计交易规模不超 9,000 万美元，期限内任一时点的交易金额

（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。
       （三）资金来源

    交易资金来源于自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。

       （四）交易方式

    1.交易品种：公司开展货币类金融衍生品业务的品种，仅限于与公司经营相

关的外币汇率及利率。

    2.交易工具：公司拟开展交易的金融衍生品交易业务为远期业务，公司开展

的金融衍生品交易均以规避和防范汇率、利率及价格风险为目的，严禁单纯以盈

利为目的的金融衍生品交易。

    3.交易场所：交易场所为境内场外市场，交易对手仅限于经营稳健、资信良

好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易对手方与公司不存在关

联关系。

       （五）交易期限

    远期结售汇业务授权期限自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至

2024年年度股东大会召开之日止，相关额度的使用期限不超过12个月。

       二、审议程序

    该事项不涉及关联交易，已经 2024 年 3 月 28 日国投中鲁召开的第八届董事

会第 14 次会议和第八届监事会第 10 次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审

议。

       三、交易风险分析及风控措施

    公司开展套期保值业务可以部分规避汇率、利率及价格风险，有利于稳定公

司的正常生产经营，但由于套期工具自身的金融属性也可能带来一定的其他风险，

包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等。公司开展的金

融衍生业务主要为公司针对国际业务开展的外汇远期，交易地区均为政治、经济

及法律风险较小，且外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区。交易对手仅限

于经国家外汇管理局、中国人民银行批准，具有外汇远期结售汇业务经营资格的

金融机构，已充分评估结算便捷性、流动性及汇率波动性因素。
    公司将严格执行不以投机为目的，严守套期保值的原则，并且从组织机构、

制度流程及风险控制等方面积极落实各项措施，有效防范、发现和化解风险。

    1.公司制订并持续完善《国投中鲁金融衍生业务管理办法》，建立完善的货

币类金融衍生品及商品类金融衍生品的管理组织架构，金融衍生品业务全过程规

范、严谨，业务执行与管理监督严格分离，有序开展。

    2.公司严格控制外汇敞口或现货与衍生品在种类、规模及时间上相匹配，并

制定切实可行的风险预警和处置机制，以及时应对交易过程中可能发生的重大突

发事件。

    3.公司慎重选择交易对手，并充分了解办理金融衍生品的金融机构的经营资

质，选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司将按照财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业

会计准则第 24 号—套期保值》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关

规定及其指南，对拟开展的金融衍生品业务进行相应的会计核算、列报及披露。

    五、独立董事意见

    独立董事对本议案发表了表示同意的独立意见，具体内容详见公司披露于上

海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁独立董事关于公司第八届董

事会第 14 次会议相关事项的独立意见》。

    本议案需提交公司股东大会审议。



    特此公告。



                                         国投中鲁果汁股份有限公司董事会

                                                 2024 年 3 月 30 日