国投中鲁果汁股份有限公司在融实国际财
 资管理有限公司办理存贷款业务的风险评
                 估报告

    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—
交易与关联交易》的要求,国投中鲁果汁股份有限公司（以下
简称公司）通过查验融实国际财资管理有限公司（以下简称
融实财资）《公司注册证书》、《商业登记证》等证件资料，对
融实财资的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情
况报告如下：
    一、融实财资基本情况
    融实财资于 2018 年 11 月 20 日在香港注册成立，是融
实国际控股有限公司（以下简称融实国际）的全资子公司，
实际控制人为国家开发投资集团有限公司。
    注册证明编码：2768064
    法定代表人：张文平
    注册资本：5,000 万美元
    住所：香港金钟夏悫道 89 号力宝中心一座 24 楼 2412 室
    经营范围：对成员单位办理财税和融资顾问及相关咨询
业务；办理成员单位之间的内部转账结算；吸收成员单位的
存款；对成员单位办理贷款；其他财资业务。


    二、融实财资内部控制的基本情况
    融实财资建立了规范的公司治理体系，董事会对股东负
责，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，是内部控
制的最高决策机构。董事负责组织实施股东、董事会决议事
项，主持日常经营管理工作，负责内部控制的日常运行：
    （一）内部控制环境
    融实财资持续加强内控管理，将规范经营、防范和化解
金融风险放在各项工作的首位，完善内控流程，明确岗位责
任，强化公司内部控制环境建设，提高公司内部控制管理水
平。
    （二）控制活动
    1.资金管理
    （1）在资金计划管理方面，融实国际业务经营严格遵循
相关制度要求，通过制定和实施资金计划管理，保证融实国
际资金的安全性、流动性和效益性。
    （2）在资金结算方面，融实国际制定了严格的资金管理
制度，成员单位在融实国际开设内部账户，通过提交书面指
令完成资金结算，严格保障结算的资金安全，维护各存款单
位的合法权益。
    （3）在存款业务方面，融实国际定期与客户对账，并根
据书面指令完成存款资金结算，保障成员单位资金的安全，
维护各当事人的合法权益。
    （4）在流动性方面，融实国际流动性充裕，并按照年度
预算、季度计划、日清月结的工作要求，保证融实国际资金
的流动性和安全性。
    2.信贷业务控制
    融实财资制定了贷款业务贷前调查及贷后管理机制，全
面加强信贷业务管。贷前管理方面，融实财资对借款人基本
情况、财务状况、用款真实性、偿付能力以及风险状况等进
行贷前调查和评价。贷后管理方面，融实财资对贷款的安全
性、可收回性等进行贷后跟踪，直至贷款本息悉数收回。
    （三）信息与沟通
    融实财资依托 OA 办公系统、境外资金管理系统、财务共
享系统、司库系统等系统报送和管理公平信息，促进内部控
制有效运行。
    三、融实财资经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况

    截至2022年12月31日，融实财资经审计主要财务数据：
总资产901,230.79 万元，净资产44,120.23万元，净利润
4,296.81万元。

    截至2023年12月31日，融实财资未经审计的主要财务数
据：总资产882,973.31万元，净资产44,824.91万元，净利润
3,623.28万元。


    （二）风险管理情况
    自成立以来，融实财资严格执行有关制度，一直坚持稳
健经营的原则，加强内部风险管控。根据对融实财资风险管
理的了解和评价，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投
资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
    四、公司在融实财资的存贷情况
    截至 2023 年 12 月 31 日,公司在融实财资的存款余额为
0 万元,贷款余额为 0 万元。
    五、风险评估措施
    公司认为：融实财资具有合法有效的《公司注册证书》
《商业登记证》等证件资料，建立了较为完整合理的内部控
制制度，能较好地控制风险。根据公司对风险管理的了解和
评价，未发现融实财资的风险管理存在重大缺陷，公司与融
实财资之间开展金融服务业务的风险可控。
    六、风险评估意见
    基于以上分析及判断，公司认为：融实财资具有合法有
效的《公司注册证书》《商业登记证》等证件资料，按照相关
要求做好资金风险防控。根据公司对风险管理的了解和评价，
未发现融实财资的风险管理存在重大缺陷，公司与融实财资
之间开展金融服务业务的风险可控。




                    国投中鲁果汁股份有限公司董事会
2024 年 3 月 28 日