证券代码：600968          证券简称：海油发展         公告编号：2024-006



                     中海油能源发展股份有限公司

                 关于续聘 2024 年度审计机构的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“立信”）


    一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
    为保持审计工作的连续性和稳定性，经中海油能源发展股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计委员会提议，公司董事会同意续聘立信为公司 2024 年
度财务审计及内部控制审计机构，聘用期为一年。
    二、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息
    1、基本信息
    立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，
首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券
服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并
已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
    2、人员信息

    截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
    3、业务规模
    立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿
元，证券业务收入 15.16 亿元。
    2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17 亿元，
同行业上市公司审计客户 4 家。
    4、投资者保护能力
    截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计

赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
    近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）在执业行为相关民事诉讼中
承担民事责任的情况：

 起诉（仲                          诉讼（仲        诉讼（仲
              被诉（被仲 裁）人                                 诉讼（仲裁）结果
 裁）人                            裁）事件        裁）金额
                                                   尚余 1,000   连带责任，立信投保
              金亚科技、周旭                       多万，在     的职业保险足以覆盖
 投资者                            2014 年报
              辉、立信                             诉讼过程     赔偿金额，目前生效
                                                   中           判决均已履行
                                                                一审判决立信对保千
                                                                里在 2016 年 12 月 30
                                                                日至 2017 年 12 月 14
                                   2015 年重
              保千里、东北证                                    日期间因证券虚假陈
                                   组、2015 年
 投资者       券、银信评估、立                     80 万元      述行为对投资者所负
                                   报、2016 年
              信等                                              债务的 15% 承担补充
                                   报
                                                                赔偿责任，立信投保
                                                                的职业保险 12.5 亿元
                                                                足以覆盖赔偿金额
    5、独立性和诚信记录
    立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29
次、自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人员 75 名。
    （二）项目成员信息

    1、人员信息

                               注册会计        开始从事      开始在本    开始为本
       项目          姓名      师执业时        上市公司      所执业时    公司提供
                                   间          审计时间         间       服务时间

 项目合伙人         禹正凡       2010 年       2009 年        2012 年     2023 年

 签字注册会计师      郑瑞        2020 年       2018 年        2021 年     2022 年
 质量控制复核人     孟庆祥       2003 年       2009 年        2012 年     2020 年
    （1）项目合伙人近三年从业经历：
    姓名：禹正凡

         时间                  上市公司名称                      职务

  2023 年            中海油能源发展股份有限公司             项目合伙人
  2020-2022 年       倍杰特集团股份有限公司                 质 量 控 制复
                                                            核人
  2022 年            厦门市美亚柏科信息股份有限公司         质 量 控 制复
                                                            核人
  2022 年            中国化学工程股份有限公司               质 量 控 制复
                                                            核人
  2022 年            东华工程科技股份有限公司               质 量 控 制复
                                                            核人
  2020-2021 年       国家电投集团产融控股股份有限公司       项目合伙人


    （2）签字注册会计师近三年从业经历：
    姓名：郑瑞

         时间                 上市公司名称                       职务

         2023 年         中海油能源发展股份有限公司           签字会计师
         2022 年         中海油能源发展股份有限公司           签字会计师
         2021 年         凌云工业股份有限公司                 高级经理


    （3）质量控制复核人近三年从业经历：

    姓名：孟庆祥

         时间              上市公司名称                   职务

 2020 年-2023 年     中海油能源发展股份有限公司       质量控制复核人
 2021 年-2022 年       凌云工业股份有限公司           质量控制复核人

    2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年不存在因执业行为受
到中国证券监督管理委员会及其派出机构、证券交易所及行业协会等行业主管部
门的各类处罚，亦不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的
情形。
    （三）审计收费
    1、审计费用定价原则
    本年度审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，
综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间 等因素
定价。

    2、审计费用同比变化情况
    公司 2023 年度审计费用为 450.00 万元，公司 2024 年审计费用预计为不超
过 470.00 万元，同比增长 4.44%。其中财务审计不超过 380.00 万元，内部控制
审计不超过 90.00 万元。提请股东大会授权公司经营管理层根据 2024 年度的审
计工作量及公允合理的定价原则确定立信 2024 年度具体审计费用。
    三、拟续聘会计事务所履行的程序
    （一）审计委员会审议意见
    公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分的了解，并对其在

2023 年度的审计工作进行了审查评估，认为立信在公司年度报告审计工作中坚
持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的执业操守和义务素质，具有
较强的专业能力及投资者保护能力，较好地完成了公司 2023 年度财务报告和财
务报告内部控制的审计工作。项目成员不存在违反诚信和独立性要求的情形，最
近三年无任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施记录。同意向
董事会提议续聘立信为公司 2024 年度审计机构，进行公司财务审计、内控审计
工作。
    （二）董事会、监事会的审议和表决情况

    公司于 2024 年 4 月 12 日召开的第五届董事会第十次会议审议通过，同意续
聘立信为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构。表决情况：同意 7 票，
反对 0 票，弃权 0 票。
    公司于 2024 年 4 月 12 日召开的第五届监事会第十次会议审议通过，同意续
聘立信为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构。表决情况：同意 3 票，
反对 0 票，弃权 0 票。
    （三）生效日期
    本次续聘 2024 年度审计机构事项尚需提交股东大会审议，并自股东大会审

议通过之日起生效。
特此公告。




             中海油能源发展股份有限公司董事会
                             2024 年 4 月 16 日