宁夏宝丰能源集团股份有限公司

内部控制审计报告

2023 年 12 月 31 日
                                                       内部控制审计报告

                                                             安永华明（2024）专字第 70019710_A01 号
                                                                        宁夏宝丰能源集团股份有限公司

                 宁夏宝丰能源集团股份有限公司全体股东：

                     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
                 计了宁夏宝丰能源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日的财
                 务报告内部控制的有效性。

                            一、企业对内部控制的责任

                     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
                 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会
                 的责任。

                            二、注册会计师的责任

                     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

                            三、内部控制的固有局限性

                     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现报错的可能性。此外，由于情况
                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程序减低，根据内
                 部控制审计结果推到未来内部控制的有效性具有一定风险。

                            四、财务报告内部控制审计意见

                     我们认为，宁夏宝丰能源集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相
                 关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                                              1



A member firm of Ernst & Young Global Limited
                                                       内部控制审计报告（续）

                                                                安永华明（2024）专字第 70019710_A01 号
                                                                           宁夏宝丰能源集团股份有限公司



                           （本页无正文）




                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                           中国注册会计师：孙 芳




                                                                                中国注册会计师：吕 乐



                                                中国 北京                             2024 年 3 月 21 日




                                                                 2



A member firm of Ernst & Young Global Limited