宁夏宝丰能源集团股份有限公司
             董事会审计委员会对会计师事务所
                     履行监督职责情况报告

    公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）
作为公司 2023 年度年报审计师。
    根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》，公司审计委员会对安永华明在 2023 年度的审计工作情况履行了监
督职责。具体情况如下。


    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    安永华明于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合
作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，
注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至
2023 年末拥有合伙人 245 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重
人才培养，截至 2023 年末拥有执业注册会计师近 1800 人，其中拥有证券相关业
务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人，注册会计师中签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师近 500 人。安永华明 2022 年度业务总收入人民币 59.06
亿元，其中，审计业务收入人民币 56.69 亿元（含证券业务收入人民币 24.97 亿
元）。2022 年度 A 股上市公司年报审计客户共计 138 家，收费总额人民币 9.01 亿
元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、房地
产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。本公司同行业上市公司审计客户 70
家。
    （二）续聘会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 3 月 10 日召开第三届董事会第二十四次会议，于 2023 年 4
月 1 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司续聘会计师事务
所的议案》，公司续聘安永华明为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对上述
议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

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    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，
安永华明对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行
核查并出具了专项报告。
    经审计，安永华明认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。安永华明出具了标准无
保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。


    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）公司董事会审计委员会对安永华明的资质进行了严格审核。2023 年 3
月 10 日，董事会审计委员会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计
委员会认为其具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，
在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允
地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将
续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构事项提
交公司董事会审议。
    （二）2023 年 8 月 24 日，审计委员会通过网络会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范
围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
    （三）2024 年 3 月 21 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审
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计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了安永华明关于公
司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇
报，并对审计发现问题提出建议。
   （四）2024 年 3 月 20 日，公司董事会审计委员会以通讯会议方式召开，审
议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。


   四、总体评价
   公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会
工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质
和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和
沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了
审计委员会对会计师事务所的监督职责。
   公司审计委员会认为安永华明在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。


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                                                      董事会审计委员会
                                                       2024 年 3 月 22 日




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