中铝国际工程股份有限公司关于 2024 年开
  展货币类金融衍生业务可行性分析报告

       一、开展金融衍生业务的基本情况
    （一）业务开展背景
    近两年以来，人民币兑美元汇率波动较大，中铝国际工
程股份有限公司（以下简称中铝国际或公司）境外工程业务
收款以美元为主、支付以境内人民币进行支付，存在外汇敞
口，需依靠金融衍生品工具来对美元敞口进行管理。为更好
地运用金融衍生工具对冲汇率市场风险、管理及控制、境外
项目成本，中铝国际拟申请办理 2024 年度远期锁汇业务。
    （二）拟开展业务的基本情况
    1.业务品种：美元远期结汇。
    2.业务期限：董事会审议通过之日起至 2024 年 12 月 31
日。
    3.业务额度：在上述业务期限内，中铝国际及子公司美
元汇率保值额度合计不超过 0.575 亿美元。
    二、开展金融衍生业务的风险及防控措施
    （一）风险分析
    公司开展货币类金融衍生业务将遵循合法、审慎、安全、
有效的原则，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除因
受到政策风险、市场风险、信用风险、流动性风险、信息传
递风险、不可抗力风险等因素影响而出现交易损失，公司将
根据经济形势及金融市场的变化适时适量介入，力争将交易


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风险降至可承受范围内。
    （二）风险防控措施
    1.严格遵守相关法律、法规、公司内部规章制度及内控
流程，按照相关规定开展金融衍生业务。
    2.开展金融衍生业务的子公司已具备完善的业务管理
办法和操作流程，明确机构和不相容岗位设置，确定相关责
任人，防范操作风险。
    3.开展金融衍生业务的子公司针对自身经营状况、交易
处理能力和财务承受能力，合理确定保值额度、价格区间和
保值期限。
    4.审慎选择交易对手，选择评级较高、资产规模较大、
信誉较好的境内外金融机构。
    5.公司财务资产部、内审部将对金融衍生业务的交易过
程和结果进行监督、评价和评估，并向董事会进行汇报。
     三、开展金融衍生业务对公司的影响
    公司及子公司开展货币类金融衍生业务，是在最大程度
保证资金安全和正常生产经营的前提下进行的，不存在投机
和套利交易行为，不会影响日常经营资金的正常周转和公司
主营业务的开展；同时，开展货币类金融衍生业务可在一定
程度上规避汇率波动风险，保持企业利润平稳。
    综上所述，公司开展货币类金融衍生业务风险可控，具
有可行性。
                         中铝国际工程股份有限公司
                              2024 年 3 月 28 日


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