证券代码：601068     证券简称：中铝国际   公告编号：临 2024-011



 中铝国际工程股份有限公司关于开展货币
     类金融衍生品交易业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依

法承担法律责任。



    重要内容提示：
     交易目的：对冲汇率市场风险，管理及控制境外项目成本。
     交易品种/工具：美元远期结汇。
     交易场所：中国境内国有大型银行。
     交易金额：中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）及子
公司美元汇率保值额度合计不超过 0.575 亿美元。
     已履行的审议程序：公司第四届董事会第十九次会议审议通过。
     特别风险提示：公司开展货币类金融衍生业务将遵循合法、审
慎、安全、有效的原则，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除
因受到政策风险、市场风险、信用风险、流动性风险、信息传递风险、
不可抗力风险等因素影响而出现交易损失，公司将根据经济形势及金
融市场的变化适时适量介入，力争将交易风险降至可承受范围内。提
请投资者注意相关风险。
    一、交易情况概述
    （一）交易目的

                                1
    近两年以来，人民币兑美元汇率波动较大，公司境外工程业务收
款以美元为主、支付以境内人民币进行支付，存在外汇敞口，需依靠

金融衍生品工具来对美元敞口进行管理。为更好地运用金融衍生工具
对冲汇率市场风险、管理及控制境外项目成本，公司拟开展 2024 年
度远期锁汇业务。

    （二）交易金额
    公司拟开展货币类金融衍生业务的期限为董事会审议通过之日
起至 2024 年 12 月 31 日，在上述业务期限内，公司及子公司美元汇

率保值额度合计不超过 0.575 亿美元。
    （三）资金来源
    自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
    （四）交易方式
    交易品种：美元兑人民币
    交易工具：美元远期结汇
    交易场所：中国境内的大型国有银行
    （五）交易期限
    董事会审议通过之日起至2024年12月31日。
    二、审议程序
    公司于 2024 年 3 月 28 日召开第四届董事会第十九次会议，审议
通过了《关于公司 2024 年开展货币类衍生业务计划的议案》。
    三、交易风险分析及风控措施
    公司开展货币类金融衍生业务将遵循合法、审慎、安全、有效的
原则，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除因受到政策风险、
市场风险、信用风险、流动性风险、信息传递风险、不可抗力风险等

                               2
因素影响而出现交易损失，公司将根据经济形势及金融市场的变化适
时适量介入，力争将交易风险降至可承受范围内。

    公司将严格执行不以投机为目的，严守套期保值的原则，并且从
组织机构、制度流程及风险控制等方面积极落实各项措施，有效防范、
发现和化解风险。

    1.严格遵守相关法律、法规、公司内部规章制度及内控流程，按
照相关规定开展金融衍生业务。
    2.开展金融衍生业务的子公司已具备完善的业务管理办法和操

作流程，明确机构和不相容岗位设置，确定相关责任人，防范操作风
险。
    3.开展金融衍生业务的子公司针对自身经营状况、交易处理能力
和财务承受能力，合理确定保值额度、价格区间和保值期限。
    4.审慎选择交易对手，选择评级较高、资产规模较大、信誉较好
的境内外金融机构。
    5.公司财务资产部、内审部将对金融衍生业务的交易过程和结果
进行监督、评价和评估，并向董事会进行汇报。
    四、交易对公司的影响及相关会计处理
    公司及子公司开展货币类金融衍生业务，是在最大程度保证资金
安全和正常生产经营的前提下进行的，不存在投机和套利交易行为，
不会影响日常经营资金的正常周转和公司主营业务的开展；同时，开
展货币类金融衍生业务可在一定程度上规避汇率波动风险，保持企业
利润平稳。
    公司将按照财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计
量》《企业会计准则第 24 号—套期保值》及《企业会计准则第 37 号

                               3
—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品业务
进行相应的会计核算、列报及披露。

   特此公告。




                             中铝国际工程股份有限公司董事会
                                     2024 年 3 月 28 日




                             4