关于西部矿业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西部矿业股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0971-6108188
附表 2
关于西部矿业股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2023 年度占用 2023 年度占 2023 年期末
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023 年期初占用 2023 年度偿还 占用形成原
累计发生金额 用资金的利 占用资金余 占用性质
资金占用 名称 关联关系 科目 资金余额 累计发生金额 因
(不含利息) 息(如有) 额
现控股股 非经营性占用
东、实际
控制人及
非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
前控股股 非经营性占用
东、实际
控制人及
非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
其他关联 非经营性占用
方及其附
非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度往来 2023 年度往 2023 年期末
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023 年期初往来 2023 年度偿还 往来形成原
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来资金余 往来性质
资金往来 关系 科目 资金余额 累计发生金额 因
（不含利息） 息（如有） 额
其他反映占用实质科
西部矿业集团有限公司 控股股东 800,462,221 1,730,000,000 47,197,538 1,356,392,316 1,221,267,443 贷款及利息 经营性往来
目
西部矿业集团有限公司 控股股东 应收账款 13,893 - - 13,893 - 销售货物 经营性往来
青海西矿资产管理有限 控股股东、实际控制
应收账款 - 173,077,505 - - 173,077,505 销售货物 经营性往来
公司 人的附属企业
控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
西矿建设有限公司 328,781,733 463,000,000 29,812,078 321,452,447 500,141,364 贷款及利息 经营性往来
人的附属企业 目
控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
西矿建设有限公司 472,068,285 112,802,470 123,562 472,060,871 112,933,446 贷款及利息 经营性往来
人的附属企业 目
控股股东、实际控制 其他反映占用实质科 购置商用物
西矿建设有限公司 251,404,455 - - 200,654,455 50,750,000 经营性往来
人的附属企业 目 业
青海西矿杭萧钢构有限 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
控股股 119,155,625 82,000,000 6,720,582 47,191,560 160,684,647 贷款及利息 经营性往来
公司 人的附属企业 目
东、实际
青海西矿杭萧钢构有限 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
控制人及 69,090,236 34,500,000 37,791 69,087,969 34,540,058 贷款及利息 经营性往来
公司 人的附属企业 目
其附属企
业 青海西矿杭萧钢构有限 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
5,522,892 - - 2,454,114 3,068,778 接受服务 经营性往来
公司 人的附属企业 目
青海西矿杭萧钢构有限 控股股东、实际控制
预付款项 3,945,768 735,000 - 4,680,768 - 接受服务 经营性往来
公司 人的附属企业
青海西矿杭萧钢构有限 控股股东、实际控制
应收账款 - 656,406 - 656,406 - 销售货物 经营性往来
公司 人的附属企业
青海西矿物业有限责任 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
- 125,000,000 212,264 74,764 125,137,500 贷款及利息 经营性往来
公司 人的附属企业 目
青海西矿镁基生态材料 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
- 20,000,000 628,679 606,679 20,022,000 贷款及利息 经营性往来
科技有限公司 人的附属企业 目
青海西矿镁基生态材料 控股股东、实际控制
应收账款 9,836,276 - - 6,986,547 2,849,729 销售货物 经营性往来
科技有限公司 人的附属企业
青海西矿文化旅游有限 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
- 60,000,000 2,290,755 2,214,755 60,076,000 贷款及利息 经营性往来
公司 人的附属企业 目
青海西矿文化旅游有限 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
64,083,697 - - 64,083,697 - 贷款及利息 经营性往来
公司 人的附属企业 目
青海省盐业股份有限公 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
9,948,733 - 48,365 9,997,098 - 票据贴现 经营性往来
司 人的附属企业 目
青海省盐业股份有限公 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
300,316,250 300,000,000 9,812,893 309,817,476 300,311,667 贷款及利息 经营性往来
司 人的附属企业 目
西矿（天津）国际贸易 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
881,021,249 1,100,000,000 27,441,719 907,518,528 1,100,944,440 贷款及利息 经营性往来
有限公司 人的附属企业 目
西矿（天津）国际贸易 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
- 1,019,283 18,192 1,037,475 - 票据贴现 经营性往来
有限公司 人的附属企业 目
西矿（天津）国际贸易 控股股东、实际控制
应收账款 1,411,508 41,842,909 - 43,254,417 - 销售货物 经营性往来
有限公司 人的附属企业
西矿（天津）国际贸易 控股股东、实际控制
预付款项 - 649,165,925 - 648,267,898 898,027 采购货物 经营性往来
有限公司 人的附属企业
伊吾西矿胡杨文化旅游 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
- 62,000,000 1,827,236 2,294,774 61,532,462 贷款及利息 经营性往来
有限公司 人的附属企业 目
伊吾西矿胡杨文化旅游 控股股东、实际控制 其他反映占用实质科
41,854,666 - - 41,854,666 - 贷款及利息 经营性往来
有限公司 人的附属企业 目
青海卡约初禾生态农业 控股股东、实际控制
应收账款 - 14,612 - 14,612 - 销售货物 经营性往来
科技有限公司 人的附属企业
青海西矿建筑安装工程 控股股东、实际控制
应收账款 - 13,393 13,393 - 销售货物 经营性往来
有限责任公司 人的附属企业
巴彦淖尔西部铜业有限 子公司及其控制的法
其他应收款 30,000,000 - - 30,000,000 - 股利 非经营性往来
公司 人
子公司及其控制的法
康赛铜业投资有限公司 其他应收款 11,400,000 - - - 11,400,000 借款 非经营性往来
上市公司 人
的子公司 青海西豫有色金属有限 子公司及其控制的法
其他应收款 990,618,444 242,972,935 12,814,448 978,742,282 267,663,545 借款 非经营性往来
及其附属 公司 人
企业 青海西豫有色金属有限 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
540,000,000 - - 540,000,000 - 借款 非经营性往来
公司 人 目
青海西豫有色金属有限 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
495,000 - 2,295,000 2,790,000 - 借款利息 非经营性往来
公司 人 目
西部矿业(上海)有限公 子公司及其控制的法
其他应收款 27,881,726 8,027,814,564 - 8,027,814,564 27,881,726 代垫款项 非经营性往来
司 人
子公司及其控制的法
青海铜业有限责任公司 其他应收款 25,009,166 203,404,492 765,561 209,171,885 20,007,334 借款及利息 非经营性往来
人
肃北蒙古族自治县西矿 子公司及其控制的法
其他应收款 - 40,000,000 13,333 40,013,333 - 借款及利息 非经营性往来
钒科技有限公司 人
格尔木西矿资源开发有 子公司及其控制的法
其他应收款 106,424,697 60,871,224 4,937,669 155,899,795 16,333,795 借款及利息 非经营性往来
限公司 人
格尔木西矿资源开发有 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
200,840,000 - - 200,840,000 - 借款 非经营性往来
限公司 人 目
格尔木西矿资源开发有 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
285,740 - 1,685,053 1,970,793 - 借款利息 非经营性往来
限公司 人 目
青海西矿野马泉矿业开 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
264,356,797 - - - 264,356,797 借款 非经营性往来
发有限责任公司 人 目
青海西矿野马泉矿业开 子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
38,665,981 - 9,311,020 - 47,977,001 借款利息 非经营性往来
发有限责任公司 人 目
青海西矿野马泉矿业开 子公司及其控制的法
其他应收款 7,358,400 - - - 7,358,400 借款 非经营性往来
发有限责任公司 人
西部矿业（香港）有限 子公司及其控制的法
其他应收款 64,159,557 1,027,319 - - 65,186,876 借款 非经营性往来
公司 人
青海湘和有色金属有限 子公司及其控制的法
其他应收款 1,045,566,213 1,045,580,945 - 1,920,457,366 170,689,792 借款 非经营性往来
责任公司 人
青海西部镁业新材料有 子公司及其控制的法
其他应收款 - 11,000,000 17,142 11,017,142 - 借款及利息 非经营性往来
限公司 人
哈密博伦矿业有限责任 子公司及其控制的法
其他应收款 - 89,000,000 31,375 89,031,375 - 借款及利息 非经营性往来
公司 人
四川会东大梁矿业有限 子公司及其控制的法
其他应收款 - 200,000,000 20,278 200,020,278 - 借款及利息 非经营性往来
公司 人
子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
青海西部镁业有限公司 76,000,000 - - 76,000,000 - 借款 非经营性往来
人 目
子公司及其控制的法 其他反映占用实质科
青海西部镁业有限公司 85,922 - 1,304,456 1,390,378 - 借款利息 非经营性往来
人 目
子公司及其控制的法
青海西部镁业有限公司 其他应收款 585,076,063 - 3,799,519 588,875,582 - 借款及利息 非经营性往来
人
青海西矿同鑫化工有限 子公司及其控制的法
其他应收款 - 287,096,800 424,225 287,521,025 - 借款及利息 非经营性往来
公司 人
新疆瑞伦矿业有限责任 子公司及其控制的法
其他应收款 - 410,000,000 130,167 410,130,167 - 借款及利息 非经营性往来
公司 人
青海鸿丰伟业矿产投资 子公司及其控制的法
其他应收款 - 30,368,958 594,611 928,279 30,035,290 借款及利息 非经营性往来
有限公司 人
关联自然 非经营性往来
人 非经营性往来
其他关联 非经营性往来
方及其附
非经营性往来
属企业
总计 / / / 7,373,141,193 15,604,964,740 164,315,511 18,285,295,822 4,857,125,622 / /
注 1：2023 年度无大股东及其附属企业非经营性占用西部矿业股份有限公司资金的情况。
注 2：截至 2023 年 12 月 31 日，关联自然人未发生对本公司的非经营性资金占用。