黑龙江交通发展股份有限公司

  2023 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股
票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》等法律法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》的相
关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行
审计监督职责。现对审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
   一、基本情况
    2023 年度，公司第三届董事会审计委员会召开一次会议后
换届，第四届董事会审计委员会召开五次会议。董事会审计委员
均由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由具有会计专
业资格的独立董事担任。
   二、会议召开情况
    在 2023 年度，公司审计委员会共计召开了六次会议。其中
公司第三届董事会审计委员会召开一次会议，第四届董事会审计
委员会召开五次会议。其中一次以视频方式召开，五次以通讯方
式召开。
    （一）第一次会议
    2023 年 2 月 10 日，公司以通讯方式召开第三届董事会审计


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委员会 2023 年第一次会议。应参会委员 3 人，实际参会委员 3
人。会议审议并通过四项议案，分别为：1.《关于公司 2022 年
度总体审计策略的议案》；2.《关于公司 2022 年度具体审计计
划的议案》；3.《关于公司 2022 年度内部控制评价工作方案的
议案》；4.《关于公司 2022 年度财务报表（未经审计）的议案》。
    （二）第二次会议
    2023 年 3 月 10 日，公司以视频方式召开第四届董事会审计
委员会 2023 年第一次会议。应参会委员 3 人，实际参会委员 3
人。委员听取了中兴财光华会计师事务所关于《与审计委员会的
沟通函》的汇报。根据《审计委员会工作细则》等相关规定，委
员与会计师就年报审计过程中重点关注的问题进行了沟通。
    （三）第三次会议
    2023 年 4 月 15 日，公司以通讯方式召开第四届董事会审计
委员会 2023 年第二次会议。应参会委员 3 人，实际参会委员 3
人。会议审议并通过十项议案，分别为：1.《关于公司 2022 年
度财务报表的议案》；2.《关于公司 2022 年度利润分配预案的
议案》；3.《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案》；
4.《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》；5.《关于公司
2023 年度财务预算报告的议案》；6.《关于公司续聘 2023 年度
财务审计机构的议案》；7.《关于公司续聘 2023 年度内部控制
审计机构的议案》；8.《关于公司 2022 年内部控制评价报告的


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议案》；9.《关于公司 2022 年度董事会审计委员会履职报告的
议案》；10.《关于公司 2023 年审计工作计划的议案》。
    （四）第四次会议
    2023 年 7 月 9 日，公司以通讯方式召开第四届董事会审计
委员会 2023 年第三次会议，会议应参会委员 3 人，实际参会委
员 3 人。审议并通过了《关于新增日常关联交易的议案》。
    （五）第五次会议
    2023 年 8 月 14 日，公司以通讯方式召开第四届董事会审计
委员会 2023 年第四次会议，会议应参会委员 3 人，实际参会委
员 3 人。审议并通过了《关于公司 2023 年度半年报的议案》。
    （六）第六次会议
    2023 年 10 月 25 日，公司以通讯方式召开第四届董事会审
计委员会 2023 年第五次会议，会议应参会委员 3 人，实际参会
委员 3 人。审议并通过了《关于收购瑞通新材料技术（黑龙江）
有限责任公司 60%股权暨关联交易的议案》和《关于与黑龙江省
交通投资集团有限公司开展新能源合作暨新增日常关联交易的
议案》。
    三、2023 年度履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    公司董事会审计委员会对公司外部审计机构中兴财光华会
计师事务所的独立性和专业性进行了评估，中兴财光华会计师事


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务所具有从事证券相关业务的资格，在工作中遵循独立、客观、
公正的职业准则，审计项目组成员具备审计工作必需的专业知识，
较好地完成了公司委托的 2022 年度财务审计和内部控制审计工
作，并且为完善公司财务管理的各项工作提出了合理化建议。经
审核，公司 2022 年度内部控制审计费用与公司董事会审议和披
露的情况相符。为继续保持公司财务报告审计工作的独立性、客
观性和公允性，根据《公司章程》的相关规定，续聘中兴财光华
会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度的财务审计
机构和内部控制审计机构。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会审议并通过公司《2022 年度内部控
制评价报告》和公司《2023 年度审计工作计划》。审计委员会
与公司管理层保持畅通的沟通，指导公司根据《公司内部控制手
册》完善公司内部控制体系，优化内部控制流程，落实内部控制
措施。督促公司对内部控制进行有效性测试，防范和控制经营风
险。
    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    审计委员会对公司财务报告进行了审阅，认为公司财务报告
均按照企业会计准则的规定编制，内容真实、准确、完整，能够
公允地反映公司的财务状况和经营成果。
    （四）评估内部控制的有效性


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    公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
等有关法律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，合法经
营、规范运作。公司根据《内部控制手册》梳理内控缺陷，落实
各项整改措施，不断完善内部控制体系。公司内部控制情况符合
中国证监会和上海证券交易所有关上市公司内部控制的要求。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
    审计委员会充分发挥作用，积极协调相关工作，确保了公司
内部审计部门及相关部门与外部审计机构的有效沟通，顺利完成
了 2022 年年报审计、2022 年度内部控制审计等相关工作。
    四、总体评价
    报告期内，公司第三届董事会审计委员会和第四届董事会审
计委员会按照《上海证券交易所上市公司审计委员会运作指引》
以及《公司章程》《审计委员会工作细则》的有关规定，恪尽职
守，尽职尽责地履行了董事会审计委员会的职责，开展并圆满地
完成了各项工作。




               董事会审计委员会委员：邵华 王维舟 张春雨
                                2024 年 3 月 18 日




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