骆驼集团股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告



       根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《董
事会审计委员会议事规则》等规定和要求，骆驼集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事

会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如
下：
       一、2023 年年审会计师事务所基本情况
       （一）会计师事务所基本情况
    （1）成立日期:中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从

事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据
财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份
有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有
关要求转制为特殊普通合伙制。
    （2）组织形式：特殊普通合伙企业

    （3）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大
厦 17-18 层。
    （4）首席合伙人：石文先
    （5）2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数 716 人。

    （6）2023 年经审计总收入 215,466.65 万元、审计业务收入 185,127.83 万
元、证券业务收入 56,747.98 万元。2023 年度上市公司审计客户家数 201 家，
主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、
体育和娱乐业等，审计收费 26,115.39 万元，制造业同行业上市公司审计客户家

数 118 家。
     （二）聘任会计师事务所履行的程序
     公司第九届董事会第七次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于聘
请 2023 年度会计师事务所和内部控制审计机构的议案》，同意续聘中审众环为

公司 2023 年财务报表和内部控制审计机构。公司董事会审计委员对中审众环进
行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行
了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，
同意公司聘任中审众环为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构。

     二、2023 年年审会计师事务所履职情况

     按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业
规范，结合公司 2023 年年报工作安排，中审众环对公司 2023 年度财务报表和内
部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行

核查并出具了专项报告。
     经审计，中审众环认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2023 年 12 月 31 日按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内

部控制。

     在执行审计工作的过程中，中审众环就会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评

价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。

     三、审计委员会对会计师事务所监督情况

     根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
     （一）审计委员会对中审众环的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公
司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4

月 18 日，公司第九届董事会审计委员会 2023 年第一次会议审议通过了《关于聘
请 2023 年度会计师事务所和内部控制审计机构的议案》，同意聘任中审众环为
公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    （二）2023 年 12 月 29 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计

工作的注册会计师召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要
时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。年报审计期间，审计委
员会与负责公司审计工作的注册会计师，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、
专委会关注事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。
    （三）2024 年 4 月 15 日，公司第九届董事会审计委员会 2024 年第一次会

议以现场加通讯的形式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报
告等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事
会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事
务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了
充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为中审众环在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023
年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。




                                                  骆驼集团股份有限公司
                                                      董事会审计委员会
                                                      2024 年 4 月 17 日