证券代码：601608     证券简称：中信重工       公告编号：临2024-067


                中信重工机械股份有限公司
       关于收到行政监管措施决定书的整改报告


   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。




    中信重工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中

国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称“河南证监局”）《中

国证券监督管理委员会河南监管局行政监管措施决定书》（〔2024〕

80 号）（以下简称《决定书》）。

    公司收到《决定书》后，公司董事会和管理层高度重视，成立了

专项整改小组，组织相关部门和人员对《决定书》中涉及的问题进行

了全面梳理和认真反思，同时依据《证券法》《上市公司信息披露管

理办法》《企业会计准则》等相关法律法规要求，结合公司实际情况

制定了具体的整改措施。现将落实整改及完成情况报告如下：

    一、存在问题及整改情况

    问题一：公司因签订代保管协议提前确认收入、仲裁费用入账不

及时、封存资产未提折旧、个别项目延迟转固事项，导致 2019 年收

入成本核算不准确，影响 2019 年年度报告信息披露的准确性，违反

了《企业会计准则第 14 号——收入》第四条、《企业会计准则——

基本准则》第三十五条、《企业会计准则第 4 号——固定资产》第八

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条、第十四条以及《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40

号）第三条的规定。

    整改措施：上述相关事项在企业内部日常管理过程中已发现并整

改到位，不影响当前经营及财务状况，其中：涉及签订代保管协议的

项目已于 2020 年完成发货，并收回全部货款；仲裁费用已于 2021 年

计入管理费用科目；封存固定资产已于 2022 年计提折旧；涉及延迟

转固的项目，已于 2021 年 9 月转为固定资产并计提折旧。

    公司将通过加强业务部门、财务管理中心、董事会办公室等部门

人员对《企业会计准则》中各类型业务收入确认依据的学习，进一步

强化财务人员对收入确认支持性资料的审核；修订《固定资产管理制

度》，进一步规范固定资产转固时点及流程，并对资产管理人员和财

务人员进行制度宣贯、协同执行；要求内部审计部门加强对内部控制

测试中收入、费用、固定资产等科目的检查，确保财务核算的及时性、

准确性。

    完成情况：已整改完毕，后续将持续规范执行。

    问题二：2023 年公司多项固定资产折旧年限发生变更，对公司

2023 年年度报告影响较大，但公司未按规定履行董事会审议程序和

披露义务，违反了《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计

变更和差错更正》第十六条，《上海证券交易所股票上市规则》（上

证发〔2022〕1 号）第 7.6.3 条第二款以及《上市公司信息披露管理

办法》（证监会令第 182 号）第三条第一款、第二十二条第二款第十

四项、第五十一条的规定。

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    整改措施：公司深刻汲取教训，组织业务部门、财务管理中心、

董事会办公室等部门人员认真学习了《董事会议事规则》《重大信息

内部报告制度》等内控管理制度，重点加强业务部门与董事会办公室

的协同联动，进一步强化信息的及时传递、精准研判；加强对《公司

章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》

等内控制度的学习，通过开展定期培训、深入剖析学习监管案例等方

式，强化责任主体合规意识，提高信息披露敏捷度，提升公司治理水

平和信息披露质量。

    完成情况：已整改完毕，后续将持续规范执行。

    问题三：2021—2023 年，公司全资子公司洛阳矿山机械工程设

计研究院有限责任公司（以下简称“矿研院”）与新疆哈密亿乐焦化

有限公司、哈密亿乐节能技术开发有限公司、哈密亿乐硅业有限公司

等 3 家公司（以下简称“亿乐 3 家公司”）签订《全权委托管理合同》，

矿研院作为受托方，委托管理亿乐 3 家公司，公司未将亿乐 3 家公司

作为关联方进行披露，也未将与亿乐 3 家公司之间的交易作为关联交

易进行披露。

    整改措施：2023 年 6 月，公司全资子公司矿研院向亿乐 3 家公

司及其股东发出《解除合同及移交资料通知》，并与其解除《全权委

托管理合同》。同时，公司全面梳理汇总关联方情况，持续更新关联

方清单，全面、细致梳理关联方及关联交易，确保关联交易均已按规

定履行治理、披露程序。

    公司将组织业务部门、财务管理中心、董事会办公室等部门人员

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认真学习《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市

规则》等有关法律法规，加强合规培训，切实提高合规意识和责任意

识。同时，公司将严格按照法律、法规以及证监会、河南证监局及上

交所的规定和要求，强化内控体系执行，提升对关联交易的精细管理：

依据公司《关联交易管理制度》，结合财务业务从严从紧进行关联方

识别和认定；定期更新公司关联方清单，将日常业务中对关联方的识

别和管理关口前移；严格履行日常关联交易预计和临时关联交易的审

议、披露程序。

    完成情况：已整改完毕，后续将持续规范执行。

    问题四：公司内幕信息知情人登记管理不规范，存在部分内幕信

息知情人未纳入登记范围、部分事项未经全部知情人签字确认、未对

内幕信息知情人买卖本公司股票进行过自查等行为，违反了《上市公

司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》第六

条第一款、第七条第一款和第十二条的规定。

    整改措施：公司对现有内幕信息知情人登记流程进行了全面审查，

对相关业务流程加强了复核，对部分遗漏的内幕信息知情人进行了补

充登记，完善了内幕信息知情人档案。在近年来的自查中，公司董事、

监事、高级管理人员未曾持有本公司股票。公司将持续对内幕信息知

情人买卖本公司股票情况开展定期自查工作，及时形成自查报告，确

保公司内幕信息知情人管理依法合规。

    公司将组织董事会办公室人员认真学习并严格执行《上市公司监

管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《公司内

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幕信息知情人登记管理制度》等规章制度，推动内幕信息登记管理工

作规范化、流程化，系统做好内幕信息知情人的登记、备案、报送等

工作，确保内幕信息知情人登记的及时性和完整性。

    完成情况：已整改完毕，后续将持续规范执行。

    二、整改情况总结及持续整改计划

    公司将以此为鉴、举一反三，重点加强全体董事、监事、高级管

理人员及相关部门对上市公司监管相关法律、法规和公司各项制度的

学习，加强与监管部门的日常沟通咨询，提升履职能力，提高公司治

理水平；完善内控体系，强化内控执行及监督检查，提升规范运作与

信息披露质量，促进公司规范、健康、可持续发展，维护和保障投资

者的合法权益。敬请广大投资者注意投资风险。



    特此公告。




                                     中信重工机械股份有限公司

                                                         董事会

                                             2024 年 12 月 21 日




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