天津友发钢管集团股份有限公司

2023 年度募集资金存放与使用情况专

项报告的鉴证报告

信会师报字[2024]第 ZG11227 号
 关于天津友发钢管集团股份有限公司2023年度募集资金存
           放与使用情况专项报告的鉴证报告

                                           信会师报字[2024]第ZG11227号


天津友发钢管集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的天津友发钢管集团股份有限公司（以下
简称“友发集团或公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报
告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

    一、董事会的责任
    友发集团董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资
金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编
制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所


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2023年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告


                    天津友发钢管集团股份有限公司
                2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

     根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券
交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：


一、 募集资金基本情况

         根据经中国证券监督管理委员会《关于核准天津友发钢管集团股份有限
    公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]328 号）核准，公
    司公开发行面值总额人民币 20 亿元可转换公司债券，扣除承销及保荐费用后
    实收募集资金为人民币 1,985,377,358.49 元，上述募集资金已于 2022 年 4
    月 7 日全部到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 4 月 7 日对
    公司本次公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具了信
    会师报字[2022]第 ZG10821 号《验资报告》。


二、 募集资金管理情况

     为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《公司法》《证券法》《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号--规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际，公司制定了《募集资金
管理制度》。根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金采取专户存储管
理，2022 年 4 月 7 日，公司与保荐机构东兴证券股份有限公司、募集资金专户开
户行中信银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》；2022 年 4 月 28 日，
公司与唐山友发新型建筑器材有限公司、东兴证券股份有限公司、河北唐山农村
商业银行股份有限公司丰南支行签署了《募集资金四方监管协议》。


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2023年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告


       截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
                                                                                     单位：元
                              银行名称                                       截至 2023 年 12 月
       企业名称                                          银行账号
                                                                                 31 日余额
天津友发钢管集团股     中信银行天津静海支行
                                                   8111401011900745032               37,674.18
份有限公司
唐山友发新型建筑器     河北唐山农村商业银行
                       股份有限公司丰南支行      37655200000003710424             4,937,136.61
材有限公司
                           合计                                                   4,974,810.79



三、 本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

       1、可转换公司债券募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使
用情况
                                                                                   单位：元
项目                                                       金额                     说明
2022 年 12 月 31 日余额                                      53,351,762.50
加：利息收入                                                   125,883.27            (1)
减：补充流动资金                                            340,000,000.00           (2)
加：归还募集资金临时补流                                    482,000,000.00           (3)
减：募投项目投入                                            190,502,834.98           (4)

2023 年 12 月 31 日余额                                       4,974,810.79


         2023 年度募集资金使用情况说明如下：
       (1)   公司 2023 年度累计取得银行存款利息收入 125,883.27 元。
       (2)   根据公司 2023 年 3 月 28 日召开的第四届董事会第三十一次会
议、第四届监事会第二十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时用于补充流动资金的议案》。公司于 2023 年 3 月 28 日转出 340,000,000.00
元用于临时补充流动资金。
       (3)   公司于 2023 年 2 月 16 日归还募集资金临时补流 65,000,000.00 元；
于 2023 年 3 月 27 日归还募集资金临时补流 340,000,000.00 元；于 2023 年 8 月


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2023年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告


1 日归还募集资金临时补流 46,000,000.00 元；于 2023 年 9 月 25 日归还募集资
金临时补流 16,000,000.00 元；于 2023 年 11 月 13 日归还募集资金临时补流
15,000,000.00 元；合计归还募集资金 482,000,000.00 元。
      (4)    公司 2023 年募投项目累计投入 190,502,834.98 元。
     截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额 4,974,810.79 元。



（二）募投项目先期投入及置换情况

     根据公司 2022 年第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十次会
议决议，募集说明书中披露的募集资金投资计划，以及立信会计师事务所（特殊
普通合伙）出具的《天津友发钢管集团股份有限公司募集资金置换专项审核报告》
（信会师报字[2022]第 ZG10921 号），以募集资金置换公司前期以自有资金投入
募投项目“唐山友发新型建筑器材有限公司焊接钢管、热浸镀锌盘扣脚手架、爬
架加工项目”金额 676,619,238.37 元，公司独立董事和保荐机构均发表了明确
意见。2023 年度未发生置换募投项目先期投入的情况。



（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

     公司 2023 年 3 月 28 日召开的第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会
第二十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动
资金的议案》，同意公司使用不超过 34,000.00 万元的闲置募集资金暂时用于
补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司独立董
事对该事项发表了同意的独立意见。



（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

     本公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品的情况。


（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

     本公司不存在使用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

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