中国光大银行股份有限公司
         2023 年度董事会审计委员会履职情况

    中国光大银行股份有限公司（简称本行）董事会审计委员会（简
称审计委员会）的主要职责：监督及评估本行内部控制；检查本行的
风险、合规状况、会计政策、财务报告程序和财务状况；审核本行的
财务信息及其披露，负责年度审计工作；监督及指导内部审计工作，
审核内部审计章程等重要制度和报告，审查中长期审计规划和年度审
计计划；监督及评估外部审计机构，提议聘请或更换外部审计机构；
负责内外部审计的协调；审查监督本行员工举报财务报告、内部控制
或其他不正当行为的机制；提议聘任或者解聘财务负责人；审核因会
计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差
错更正等。
    2023 年，审计委员会共召开会议 6 次，其中现场会议 3 次，书
面传签会议 3 次，审议议案 12 项，听取报告 13 项。审议通过 A 股
和 H 股年度财务审计报告、半年度审阅报告、季度执行商定程序等
定期报告以及内部控制评价报告和内部控制审计报告、内部审计计划、
选聘会计师事务所及修订审计委员会工作规则等议案，听取内部审计
工作总结、2022 年度《管理建议书》及整改情况和理财业务专项审
计，关注并讨论年度、半年度和季度的经营情况。
    审计委员会认真履行对审计师的监督职责，督促审计师做好审计
工作。2023 年 3 月，审计委员会召开会议，审议通过《关于聘请 2023
年度会计师事务所的议案》。审计委员会认为安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）（简称安永华明）、安永会计师事务所（简称安永）
已按照审计服务合同约定完成本行 2022 年度审计工作，具备应有的
专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，同意续


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聘其为本行 2023 年度境内外会计师事务所，并同意将该议案提交董
事会审议。2023 年 12 月，审计委员会审阅安永华明和安永的审计工
作方案，重点关注服务团队、时间表、审计重点关注领域、审计师独
立性，以及项目质量控制与保密性等问题，指出审计中需要关注的重
点问题。2024 年 3 月，审计委员会召开会议，审议安永华明和安永
出具的本行 2023 年度财务审计报告，认为财务审计报告真实、准确、
完整地反映了本行的经营情况，并形成决议提交董事会审议。同时，
审计委员会审议了安永华明和安永关于审计工作的总结报告，认为其
对重点审计项目执行了恰当的审计程序，圆满完成了年度审计工作，
并同意提交董事会审阅。
    截至 2023 年年度报告披露日，审计委员会由 6 名董事组成，其
中独立董事占多数并担任主任委员，成员包括独立董事邵瑞庆（主任
委员），非执行董事姚威、朱文辉，独立董事李引泉、刘世平、黄志
凌。
    2023 年，审计委员会委员出席会议情况如下：

       姓名    任职期间会议次数   亲自出席        委托出席        缺席
    邵瑞庆            6               6              0             0
    姚    威          6               4              2             0
    朱文辉            3               3              0             0
    李引泉            6               6              0             0
    刘世平            6               6              0             0
    黄志凌            1               1              0             0



                                      中国光大银行股份有限公司
                                          董事会审计委员会
                                             2024 年 3 月 27 日




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