关于辽宁港口股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：辽宁港口股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0411-87599966
附表 2
关于辽宁港口股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
占用方与上市 上市公司
资金占用方 2023 年度占用累计发生金额 2023 年度占用资金的利 占用形成原
非经营性资金占用 公司的关联关 核算的会 2023 年期初占用资金余额 2023 年度偿还累计发生金额 2023 年期末占用资金余额 占用性质
名称 (不含利息) 息(如有) 因
系 计科目
非经营性
现控股股东、实际 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
占用
控制人及其附属企
非经营性
业 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
占用
小计 / / / - - - - - / /
非经营性
前控股股东、实际 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
占用
控制人及其附属企
非经营性
业 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
占用
小计 / / / - - - - - / /
非经营性
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
其他关联方及其附 占用
属企业 非经营性
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
占用
小计 / / / - - - - - / /
总计 / / / - - - - - / /
上市公司
往来方与上市 2023 年度往来累计发生金额 2023 年度往来资金的利 往来形成原
其他关联资金往来 资金往来方名称 核算的会 2023 年期初往来资金余额 2023 年度偿还累计发生金额 2023 年期末往来资金余额 往来性质
公司的关系 （不含利息） 息（如有） 因
计科目
辽宁港口集团有 其他应收 保修款、托 经营性往
间接控股股东 4,013,021.20 8,077,422.70 - 4,073,642.20 8,016,801.70
限公司 款 管服务费 来
电信费、港
口服务、设
辽宁港口集团有 经营性往
间接控股股东 应收账款 1,821,581.00 21,919,169.54 - 22,573,999.75 1,166,750.79 施管理费、
限公司 来
水电费、运
维服务
控股股东、实际控
制人及其附属企业 保修款、电
大连港集团有限 其他应收 信费、港口 经营性往
间接控股股东 4,649,201.03 1,508,891.47 - 5,552,449.99 605,642.51
公司 款 服务、取暖 来
费、质保金
工程款、港
口服务、取
大连港集团有限 经营性往
间接控股股东 应收账款 1,145,210.66 23,300,663.10 - 24,197,744.68 248,129.08 暖费、运维
公司 来
服务、租赁
款
营口港务集团有 其他应收 经营性往
母公司 151,301.38 1,151,857.94 - 1,118,333.99 184,825.33 质保金
限公司 款 来
工程款、加
营口港务集团有 工费、水电 经营性往
母公司 应收账款 3,756,470.31 27,392,807.36 - 29,310,807.97 1,838,469.70
限公司 费、运维服 来
务、租赁款
港口服务、
辽宁港湾产融投 受同一母公司 印刷费、运 经营性往
应收账款 545.00 669,836.78 - 669,291.78 1,090.00
资集团有限公司 控制 维服务、电 来
信费
水电费、印
辽宁港湾船务工 受同一母公司 经营性往
应收账款 452,480.94 518,003.75 - 970,484.69 - 刷费、租赁
程技术有限公司 控制 来
款
辽宁荟源光伏有 受同一母公司 运维服务、 经营性往
应收账款 109.00 20,522.38 - 20,413.38 218.00
限公司 控制 电信费 来
盘锦港船舶燃料
受同一母公司 运维服务、 经营性往
供应有限责任公 应收账款 436.00 240,687.16 - 240,251.16 872.00
控制 电信费 来
司
盘锦港集团有限 受同一母公司 其他应收 经营性往
- 68,338.03 - - 68,338.03 质保金
公司 控制 款 来
港口服务、
盘锦港集团有限 受同一母公司 加工费、印 经营性往
应收账款 1,503,580.91 18,196,835.11 - 19,697,691.02 2,725.00
公司 控制 刷费、租赁 来
款
盘锦港物流发展 受同一母公司 印刷费、运 经营性往
应收账款 - 1,223,920.00 - 793,920.00 430,000.00
有限公司 控制 维服务 来
盘锦中理外轮理 受同一母公司 运维服务、 经营性往
应收账款 327.00 78,716.32 - 78,498.32 545.00
货有限公司 控制 电信费 来
绥中港船货代理 受同一母公司 运维服务、 经营性往
应收账款 - 90,000.00 - - 90,000.00
有限公司 控制 电信费 来
绥中港集团有限 受同一母公司 其他应收 经营性往
- 5,900.00 - - 5,900.00 质保金
公司 控制 款 来
绥中港集团有限 受同一母公司 运维服务、 经营性往
应收账款 - 1,312,482.20 - 590,382.20 722,100.00
公司 控制 电信费 来
水电费、物
营口港船货代理 受同一母公司 业管理费、 经营性往
应收账款 12,731.33 245,127,308.30 - 245,126,959.63 13,080.00
有限责任公司 控制 运维服务、 来
业务款
营口港对外经济 水电费、运
受同一母公司 经营性往
合作发展有限公 应收账款 5,476.98 743,335.18 - 745,651.16 3,161.00 维服务、电
控制 来
司 信费
水电费、运
营口港房地产开 受同一母公司 经营性往
应收账款 3,532.36 567,792.17 - 567,414.52 3,910.01 维服务、电
发有限责任公司 控制 来
信费
水电费、运
营口港工程监理 受同一母公司 经营性往
应收账款 465,586.76 438,159.60 - 475,600.54 428,145.82 维服务、电
咨询有限公司 控制 来
信费
营口港通电子商 受同一母公司 其他应收 经营性往
- 133,772.73 - - 133,772.73 质保金
务有限公司 控制 款 来
港口服务、
营口港通电子商 受同一母公司 经营性往
应收账款 481,092.32 2,198,662.59 - 2,675,830.91 3,924.00 软件开发、
务有限公司 控制 来
水电费
港口服务、
营口港务集团保 水电费、物
受同一母公司 经营性往
税货物储运有限 应收账款 19,259.04 1,426,309.43 - 1,444,696.47 872.00 业管理费、
控制 来
公司 运维服务、
电信费
营口港仙人岛码 受同一母公司 其他应收 经营性往
- 49,657.10 - - 49,657.10 质保金
头有限公司 控制 款 来
港口服务、
营口港仙人岛码 受同一母公司 水电费、物 经营性往
应收账款 1,634,218.61 26,771,613.95 - 28,085,203.56 320,629.00
头有限公司 控制 业管理费、 来
运维服务
水电费、物
业管理费、
营口红运港口集
受同一母公司 印刷费、运 经营性往
装箱发展有限公 应收账款 218.00 483,552.58 - 483,443.58 327.00
控制 维服务、电 来
司
信费、租赁
款
营口中理外轮理 受同一母公司 其他应收 经营性往
- 155,028.80 - - 155,028.80 质保金
货有限责任公司 控制 款 来
港口服务、
水电费、物
营口中理外轮理 受同一母公司 经营性往
应收账款 7,939.29 2,267,036.14 - 2,272,359.43 2,616.00 业管理费、
货有限责任公司 控制 来
印刷费、运
维服务
招商港融大数据 受同一母公司 其他应收 经营性往
25,639,033.71 1,378,793,356.01 - 1,383,196,731.50 21,235,658.22 业务款
股份有限公司 控制 款 来
水电费、运
招商港融大数据 受同一母公司 经营性往
应收账款 1,642,906.90 520,574,258.27 - 519,302,014.57 2,915,150.60 维服务、业
股份有限公司 控制 来
务款
大连保税区永德
同受最终控制 电信费、运 经营性往
信房地产开发建 应收账款 - 1,143.00 - 1,143.00 -
方控制 维服务 来
设有限公司
大连东北亚国际
同受最终控制 其他应收 经营性往
航运中心船舶交 - 1,825.00 - 1,825.00 - 电信费
方控制 款 来
易市场有限公司
大连东北亚国际
同受最终控制 电信费、运 经营性往
航运中心船舶交 应收账款 - 22,905.00 - 22,905.00 -
方控制 维服务 来
易市场有限公司
大连港保安服务 同受最终控制 设施管理 经营性往
应收账款 - 46,589.46 - 46,589.46 -
有限公司 方控制 费、水电费 来
大连港北岸集装 同受最终控制 其他应收 经营性往
- 3,000.00 - 3,000.00 - 电信费
箱码头有限公司 方控制 款 来
大连港北岸集装 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 42,150.00 - 42,150.00 -
箱码头有限公司 方控制 维服务 来
大连港北岸汽车 同受最终控制 其他应收 电信费、押 经营性往
165,563.00 - - 165,563.00 -
码头有限公司 方控制 款 金 来
大连港北岸汽车 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 28,100.00 - 28,100.00 -
码头有限公司 方控制 维服务 来
大连港北岸投资 同受最终控制 其他应收 押金、保修 经营性往
39,863.55 36,727.00 - 36,727.00 39,863.55
开发有限公司 方控制 款 款 来
电信费、监
大连港北岸投资 同受最终控制 经营性往
应收账款 4,289.85 255,580.72 - 255,580.72 4,289.85 理费、运维
开发有限公司 方控制 来
服务
保修款、港
大连港城综合开 同受最终控制 其他应收 经营性往
14,997.57 3,207.10 - 14,562.57 3,642.10 口服务、质
发有限公司 方控制 款 来
保金
电信费、港
口服务、工
大连港城综合开 同受最终控制 经营性往
应收账款 66,086.79 801,291.15 - 867,377.94 - 程款、水电
发有限公司 方控制 来
费、运维服
务
大连港地产集团 同受最终控制 港口服务、 经营性往
应收账款 - 15,404.00 - 15,404.00 -
有限公司 方控制 运维服务 来
大连港集团（锦
同受最终控制 其他应收 经营性往
州）辽西港口投 - 1,687.00 - 1,687.00 - 电信费
方控制 款 来
资开发有限公司
大连港集团（锦
同受最终控制 电信费、运 经营性往
州）辽西港口投 应收账款 - 22,054.00 - 22,054.00 -
方控制 维服务 来
资开发有限公司
大连港石化有限 同受最终控制 其他应收 经营性往
22,421.00 7,257.90 - 23,160.00 6,518.90 保修款
公司 方控制 款 来
电信费、港
口服务、监
大连港石化有限 同受最终控制 理费、设备 经营性往
应收账款 - 1,712,794.09 - 1,712,794.09 -
公司 方控制 技术服务 来
费、运维服
务
大连港泰保险经 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 20,000.00 - 20,000.00 -
纪有限公司 方控制 维服务 来
大连港投融资控 同受最终控制 其他应收 经营性往
- 1,491.00 - 1,491.00 - 电信费
股集团有限公司 方控制 款 来
大连港投融资控 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 47,671.00 - 47,671.00 -
股集团有限公司 方控制 维服务 来
大连港万通物流 同受最终控制 其他应收 电信费、租 经营性往
- 159,463.00 - 159,463.00 -
有限公司 方控制 款 赁款 来
电信费、港
口服务、设
大连港万通物流 同受最终控制 经营性往
应收账款 825,617.00 40,021,918.00 - 40,835,404.00 12,131.00 备技术服务
有限公司 方控制 来
费、运维服
务、租赁款
大连港置地有限 同受最终控制 其他应收 经营性往
337,883.85 - - 337,883.85 - 质保金
公司 方控制 款 来
大连港置地有限 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 47,136.00 - 47,136.00 -
公司 方控制 维服务 来
大连国际航运中 同受最终控制 其他应收 经营性往
- 450.00 - 450.00 - 电信费
心大厦有限公司 方控制 款 来
大连国际航运中 同受最终控制 电信费、运 经营性往
应收账款 - 51,198.00 - 51,198.00 -
心大厦有限公司 方控制 维服务 来
电信费、设
大连海港大厦有 同受最终控制 施管理费、 经营性往
应收账款 - 922,602.10 - 922,602.10 -
限公司 方控制 水电费、运 来
维服务
大连宏誉大厦有 同受最终控制 其他应收 经营性往
- 679.00 - 679.00 - 电信费
限公司 方控制 款 来
电信费、取
大连宏誉大厦有 同受最终控制 暖费、设施 经营性往
应收账款 - 2,193,335.83 - 2,193,335.83 -
限公司 方控制 管理费、水 来
电费
大连金港联合汽
同受最终控制 电信费、运 经营性往
车国际贸易有限 应收账款 - 37,851.00 - 37,851.00 -
方控制 维服务 来
公司
大连太平湾港口 同受最终控制 其他应收 经营性往
8,783.65 - - - 8,783.65 质保金
有限公司 方控制 款 来
港口服务、
大连太平湾港口 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 215,787.00 - 215,787.00 - 设备技术服
有限公司 方控制 来
务费
大连太平湾投资 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 12,073.00 - 12,073.00 - 运维服务
发展有限公司 方控制 来
大连太平湾新能
同受最终控制 其他应收 经营性往
源产业园建设开 - 254,809.00 - 254,809.00 - 监理费
方控制 款 来
发有限公司
大连太平湾新能
同受最终控制 经营性往
源产业园建设开 应收账款 - 531,062.57 - 531,062.57 - 监理费
方控制 来
发有限公司
大连太平湾阳光 同受最终控制 其他应收 保修款、质 经营性往
16,187.00 251,169.51 - 13,459.00 253,897.51
置业有限公司 方控制 款 保金 来
大连太平湾阳光 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 920,878.68 - 918,150.68 2,728.00 工程款
置业有限公司 方控制 来
电信费、监
大连万峰置业有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 1,204,242.34 - 1,020,278.95 183,963.39 理费、运维
限公司 方控制 来
服务
大连永德物业管 同受最终控制 其他应收 经营性往
4,146.69 - - 4,146.69 - 电信费
理有限公司 方控制 款 来
大连永德物业管 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 6,000.00 - 6,000.00 - 港口服务
理有限公司 方控制 来
大连永德义房屋 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 16,000.00 - 16,000.00 - 港口服务
开发有限公司 方控制 来
大连中外运集运
同受最终控制 其他应收 经营性往
国际物流有限公 - 50,000.00 - - 50,000.00 押金
方控制 款 来
司
大连中外运集运
同受最终控制 港口服务、 经营性往
国际物流有限公 应收账款 - 5,115.00 - 5,115.00 -
方控制 运维服务 来
司
大连中外运物流 同受最终控制 其他应收 押金、租赁 经营性往
80,000.00 1,985,357.09 - 1,985,357.09 80,000.00
有限公司 方控制 款 款 来
港口服务、
取暖费、设
大连中外运物流 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 2,406,776.26 - 2,406,776.26 - 施管理费、
有限公司 方控制 来
水电费、运
维服务
保修款、港
丹东港口集团有 同受最终控制 其他应收 经营性往
783,738.54 1,736,341.89 - 2,033,077.08 487,003.35 口服务、质
限公司 方控制 款 来
保金、押金
电信费、港
丹东港口集团有 同受最终控制 口服务、监 经营性往
应收账款 549,912.02 38,411,217.88 - 26,089,217.69 12,871,912.21
限公司 方控制 理费、运维 来
服务
广东颐德港口有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 580,000.00 - 551,000.00 29,000.00 运维服务
限公司 方控制 来
锦州大港地产有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 16,474.00 - 16,474.00 - 港口服务
限公司 方控制 来
锦州辽西大连港 同受最终控制 其他应收 经营性往
1,272,530.00 - - 1,272,530.00 - 监理费
置业有限公司 方控制 款 来
锦州辽西大连港 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 1,272,530.00 - - 1,272,530.00 监理费
置业有限公司 方控制 来
连云港中外运船 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 230,145.00 - 230,145.00 - 港口服务
务代理有限公司 方控制 来
辽宁中外运船务 同受最终控制 其他应收 港口服务、 经营性往
1,331,711.40 6,906,194.80 - 6,758,988.20 1,478,918.00
代理有限公司 方控制 款 押金 来
电信费、港
口服务、工
辽宁中外运船务 同受最终控制 经营性往
应收账款 2,765,997.95 56,722,140.76 - 57,666,874.71 1,821,264.00 程款、运维
代理有限公司 方控制 来
服务、水电
费
山东中外运船务 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 118,740.00 - 118,740.00 - 港口服务
代理有限公司 方控制 来
汕头招商局港口 同受最终控制 其他应收 经营性往
5,000.00 - - 5,000.00 - 港口服务
集团有限公司 方控制 款 来
汕头招商局港口 同受最终控制 经营性往
应收账款 681,603.50 918,690.00 - 1,497,818.50 102,475.00 运维服务
集团有限公司 方控制 来
深圳招商滚装运 同受最终控制 经营性往
应收账款 195,285.00 1,967,544.79 - 2,132,093.00 30,736.79 港口服务
输有限公司 方控制 来
沈阳中外运物流 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 4,383.00 - 4,383.00 - 运维服务
有限公司 方控制 来
漳州招商局码头 同受最终控制 经营性往
应收账款 37,287.61 - - 37,287.61 - 运维服务
有限公司 方控制 来
漳州招商局厦门 同受最终控制 经营性往
应收账款 156,048.00 70,390.39 - 226,438.39 - 运维服务
湾港务有限公司 方控制 来
长航货运有限公 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 2,099,768.32 - 2,099,768.32 - 港口服务
司 方控制 来
招商局港口集团 同受最终控制 经营性往
应收账款 678,693.00 537,600.00 - 1,041,666.50 174,626.50 运维服务
股份有限公司 方控制 来
招商局国际科技 同受最终控制 港口服务、 经营性往
应收账款 15,337,235.70 37,089,274.73 - 20,240,761.01 32,185,749.42
有限公司 方控制 运维服务 来
招商局集团财务 同受最终控制 其他应收 经营性往
- 2,248.00 - 2,248.00 - 电信费
有限公司 方控制 款 来
招商局集团财务 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 25,690.00 - 25,690.00 - 电信费
有限公司 方控制 来
招商局太平湾开 同受最终控制 其他应收 经营性往
1,346.00 - - 1,346.00 - 质保金
发投资有限公司 方控制 款 来
招商局太平湾开 同受最终控制 电信费、监 经营性往
应收账款 - 3,753,554.23 - 2,292,237.56 1,461,316.67
发投资有限公司 方控制 理费 来
招商局投资发展 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 4,399,000.00 - 4,119,000.00 280,000.00 港口服务
有限公司 方控制 来
招商局物流集团
同受最终控制 经营性往
（天津）有限公 应收账款 - 9,886,720.02 - 9,640,573.23 246,146.79 港口服务
方控制 来
司
招商中宇工程咨
同受最终控制 经营性往
询（重庆）有限 应收账款 - 274,906.68 - 274,906.68 - 监理费
方控制 来
公司
中国交通进出口 同受最终控制 其他应收 电信费、押 经营性往
180,000.00 241,740.00 - 421,740.00 -
有限公司 方控制 款 金 来
中国交通进出口 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 129,474.00 - 129,474.00 - 电信费
有限公司 方控制 来
中国外运东北有 同受最终控制 港口服务、 经营性往
应收账款 808,829.16 60,759,567.20 - 59,030,847.54 2,537,548.82
限公司 方控制 运维服务 来
中国外运华北有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 728,563.15 - 688,563.15 40,000.00 港口服务
限公司 方控制 来
中国外运华中有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 22,950.00 - 22,950.00 - 港口服务
限公司 方控制 来
中国外运辽宁有 同受最终控制 港口服务、 经营性往
应收账款 - 8,945,189.99 - 8,945,189.99 -
限公司 方控制 运维服务 来
中国外运长航集 同受最终控制 经营性往
应收账款 450,000.00 - - 450,000.00 - 运维服务
团有限公司 方控制 来
中国外运长江有 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 6,260.00 - 6,260.00 - 港口服务
限公司 方控制 来
中国长江航运集 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 1,376,000.00 - 1,182,000.00 194,000.00 运维服务
团有限公司 方控制 来
中外运集装箱运 同受最终控制 其他应收 经营性往
46,235.40 663,480.00 - 674,060.40 35,655.00 港口服务
输有限公司 方控制 款 来
中外运集装箱运 同受最终控制 港口服务、 经营性往
应收账款 1,537,442.00 38,385,405.00 - 37,432,878.00 2,489,969.00
输有限公司 方控制 运维服务 来
重庆中外运物流 同受最终控制 经营性往
应收账款 - 47,470,115.16 - 47,470,115.16 - 港口服务
有限公司 方控制 来
招商局集团财务 同受最终控制 存款及存款 经营性往
货币资金 2,390,798,429.03 12,800,774,756.10 40,153,277.19 13,129,533,021.36 2,102,193,440.96
有限公司 方控制 形成的利息 来
大连集发船舶管 长期应收 非经营性
子公司 110,000,000.00 - - 20,000,000.00 90,000,000.00 贷款本金
理有限公司 款 往来
大连集发船舶管 长期应收 非经营性
子公司 164,694.57 - 4,484,861.14 4,514,805.56 134,750.15 贷款利息
理有限公司 款 往来
亚太港口（大 长期应收 非经营性
子公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00 - 贷款本金
连）有限公司 款 往来
亚太港口（大 长期应收 非经营性
子公司 53,166.67 - 521,999.99 575,166.66 - 贷款利息
连）有限公司 款 往来
大连港集装箱发 长期应收 非经营性
子公司 400,000,000.00 - - 200,000,000.00 200,000,000.00 贷款本金
展有限公司 款 往来
上市公司的子公司 大连港集装箱发 长期应收 非经营性
子公司 531,666.59 - 12,059,166.66 12,325,000.00 265,833.25 贷款利息
及其附属企业 展有限公司 款 往来
辽港控股（营 长期应收 非经营性
子公司 4,200,000,000.00 - - - 4,200,000,000.00 贷款本金
口）有限公司 款 往来
辽港控股（营 长期应收 非经营性
子公司 3,657,500.00 - 121,362,500.00 121,362,500.00 3,657,500.00 贷款利息
口）有限公司 款 往来
大连集发环渤海
长期应收 非经营性
集装箱运输有限 子公司 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 贷款本金
款 往来
公司
大连集发环渤海
长期应收 非经营性
集装箱运输有限 子公司 - - 344,375.00 304,500.00 39,875.00 贷款利息
款 往来
公司
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
关联自然人
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
大连万捷国际物 其他应收 非经营性
合营企业 23,000,000.00 - - - 23,000,000.00 贷款本金
流有限公司 款 往来
大连万捷国际物 非经营性
合营企业 应收利息 30,570.84 - 1,014,395.86 1,014,395.79 30,570.91 贷款利息
流有限公司 往来
其他关联方及其附 一年内到
属企业 大连长兴岛港口 期的其他 非经营性
合营企业 26,500,000.00 - - 100,000.00 26,400,000.00 贷款本金
有限公司 非流动资 往来
产
大连长兴岛港口 非经营性
合营企业 应收利息 3,292,702.31 - 1,519,357.13 - 4,812,059.44 贷款利息
有限公司 往来
总计 / / / 7,273,839,724.97 15,496,397,732.58 181,459,932.97 16,174,130,351.89 6,777,567,038.63 / /