内部控制审计报告


                                                            安永华明（2024）专字第70007899_H02号
                                                                          紫金矿业集团股份有限公司

        紫金矿业集团股份有限公司全体股东：

            按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了紫 金矿
        业集团股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


                 一、 企业对内部控制的责任

            按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》
        的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是紫金矿业集团股份有限公司董 事会的
        责任。


                 二、 注册会计师的责任

            我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对
        注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


                 三、 内部控制的固有局限性

            内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能
        导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果 推 测未
        来内部控制的有效性具有一定风险。


                 四、 财务报告内部控制审计意见

            我们认为，紫金矿业集团股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规
        范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                                        1

A member firm of Ernst & Young Global Limited
                                                              内部控制审计报告（续）


                                                                            安永华明（2024）专字第70007899_H02号
                                                                                          紫金矿业集团股份有限公司

        （本页无正文）




        安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                               中国注册会计师：谢   枫




                                                                                            中国注册会计师：付四春



                                                中国   北京                                      2024 年 3 月 22 日




                                                                        2

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