关于港中旅华贸国际物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：港中旅华贸国际物流股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（21）5102 8018
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]18754 号
港中旅华贸国际物流股份有限公司董事会：
我们审计了港中旅华贸国际物流股份有限公司（以下简称“华贸物流”）财务报表，包
括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现
金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，
并于2024年4月19日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，华贸物流编制了后附
的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华贸物流管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，华贸物
流汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所
载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解华贸物流2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当
与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 张坚
中国北京
中国注册会计师： 嵇道伟
二○二四年四月十九日
中国注册会计师： 夏菲菲
附表 2
关于港中旅华贸国际物流股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市
2023 年度 2023 年
占用方与 公司
2023 年期 占用累计 度占用 2023 年度 2023 年期
非经营性资 资金占用方 上市公司 核算 占用形 占用
初占用资 发生金额 资金的 偿还累计 末占用资
金占用 名称 的关联关 的会 成原因 性质
金余额 (不含利 利息(如 发生金额 金余额
系 计科
息) 有)
目
现控股股
非经
东、实际控
营性
制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股
非经
东、实际控
营性
制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方 非经
及其附属企 营性
业 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资 往来方与 上市 2023 年期 2023 年度 2023 年 2023 年度 2023 年期 往来形 往来
资金往来方名称
金往来 上市公司 公司 初往来资 往来累计 度往来 偿还累计 末往来资 成原因 性质
的关系 核算 金余额 发生金额 资金的 发生金额 金余额
的会 （不含利 利息
计科 息） （如
目 有）
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
子公司及 经营
应收账
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 804.00 8,493.08 8,964.81 332.27 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
中特国际物流有限公司 其控制的 563.26 1,103.43 1,655.35 11.34 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
天津华贸柏骏国际物流有限公司 其控制的 347.44 1,234.32 1,551.12 30.64 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
上海华贸国际物流有限公司 其控制的 10.97 10.83 0.14 业务款 性往
款
上市公司的 法人 来
子公司及其 子公司及 经营
应收账
附属企业 成都港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 42.32 1,736.85 1,639.30 139.87 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸供应链管理南京有限公司 其控制的 3.25 138.45 139.30 2.40 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸报关（厦门）有限公司 其控制的 1.23 31.90 31.20 1.93 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
香港华贸国际物流有限公司 其控制的 815.84 5,083.04 5,898.30 0.58 业务款 性往
款
法人 来
宁波港中旅华贸国际物流有限公司 子公司及 应收账 263.18 2,996.46 2,859.75 399.89 业务款 经营
其控制的 款 性往
法人 来
子公司及 经营
CTS GLOBAL LOGISTICS 应收账
其控制的 486.90 2,713.25 2,886.06 314.09 业务款 性往
(GEORGIA) INC. 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
重庆华贸国际物流有限公司 其控制的 74.41 1,306.94 1,341.31 40.04 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸供应链武汉有限公司 其控制的 264.61 944.93 1,058.90 150.64 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
郑州港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 1,224.81 5,000.08 5,793.32 431.57 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS 应收账
其控制的 64.58 6,782.71 6,384.12 463.17 业务款 性往
(SINGAPORE) PTE.LTD. 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸国际物流（长沙）有限公司 其控制的 13.02 328.52 340.51 1.03 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
港中旅华贸国际物流（济南）有限公 应收账
其控制的 133.06 1,611.22 1,738.75 5.53 业务款 性往
司 款
法人 来
子公司及 经营
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS 应收账
其控制的 4.63 20.76 25.05 0.34 业务款 性往
(UK) CO LTD 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
昆明华贸国际物流有限公司 其控制的 0.63 62.24 62.79 0.08 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
中特物流有限公司 其控制的 173.56 995.57 781.09 388.04 业务款 性往
款
法人 来
CTS INTERNATIONAL FREIGHT 子公司及 应收账 经营
50.25 6.69 43.56 业务款
(SPAIN),S.L. 其控制的 款 性往
法人 来
子公司及 经营
CTS International Logistics (Germany) 应收账
其控制的 65.31 402.58 424.61 43.28 业务款 性往
GmbH 款
法人 来
子公司及 经营
CTS International Logistics 应收账
其控制的 15.92 203.89 172.38 47.43 业务款 性往
(Netherlands) B.V. 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
湖南电力物流服务有限责任公司 其控制的 7.66 1.29 8.95 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
北京华安润通国际物流有限公司 其控制的 1.10 24.07 24.78 0.39 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
上海高投国际物流有限公司 其控制的 0.06 0.59 0.55 0.10 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
港中旅华贸工程有限公司 其控制的 5.51 130.00 135.51 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
广州华贸国际货运代理有限公司 其控制的 448.49 2,321.04 2,199.04 570.49 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
昆山港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 0.05 0.05 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
上海德祥物流营销有限公司 其控制的 0.61 112.11 95.80 16.92 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸铁路运营管理有限公司 其控制的 621.79 1,192.88 1,626.85 187.82 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
连云港华贸国际物流有限公司 其控制的 607.14 1,394.50 1,807.74 193.90 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN 应收账
其控制的 534.88 10.75 524.13 业务款 性往
SOLUTIONS MEXICO 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
CTS INTERNATIONAL FRANCE 其控制的 11.47 11.47 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
CTS International Freight Hungary Kft. 其控制的 7.80 1.30 6.50 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS 应收账
其控制的 29.08 25.72 3.36 业务款 性往
(VN) CO. LTD. 款
法人 来
子公司及 经营
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS 应收账
其控制的 8.01 6.10 1.91 业务款 性往
(PANAMA) INC 款
法人 来
子公司及 经营
应收账
华贸国际物流日本株式会社 其控制的 412.31 358.29 54.02 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
厦门华贸物流有限公司 其控制的 1.05 1.05 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
上海德祥国际货运代理有限公司 其控制的 13.93 11.38 2.55 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
应收账
上海卓跃达国际物流有限公司 其控制的 118.90 0.03 118.87 业务款 性往
款
法人 来
子公司及 经营
上海卓跃达国际物流有限公司厦门分 应收账
其控制的 651.43 532.59 118.84 业务款 性往
公司 款
法人 来
子公司及 经营
CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN 预付款
其控制的 174.12 45.50 219.62 往来款 性往
SOLUTIONS MEXICO 项
法人 来
CTS GLOBAL LOGISTICS 子公司及 预付款 22.62 22.62 往来款 经营
(GEORGIA) INC. 其控制的 项 性往
法人 来
子公司及 经营
预付款
华贸报关（厦门）有限公司 其控制的 0.02 3.84 3.79 0.07 往来款 性往
项
法人 来
子公司及 经营
预付款
洛阳中重运输有限责任公司 其控制的 70.85 70.85 往来款 性往
项
法人 来
子公司及 经营
预付款
广州华贸国际货运代理有限公司 其控制的 1.47 44.69 46.16 往来款 性往
项
法人 来
子公司及 非经
其他应 流动资
香港中旅货运有限公司 其控制的 1,156.70 1,277.07 1,254.68 1,179.09 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
香港中旅物流贸易有限公司 其控制的 2.00 2.00 4.00 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS GLOBAL LOGISTICS 其他应 流动资
其控制的 10,059.38 11,653.35 6,094.11 15,618.62 营性
(GEORGIA) INC. 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS INTERNATIONAL FREIGHT 其他应 流动资
其控制的 837.95 61.55 776.40 营性
(SPAIN),S.L. 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
华贸铁路运营管理有限公司 其控制的 51.41 297.06 345.74 2.73 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
重庆华贸国际物流有限公司 其控制的 350.18 14,179.95 14,530.13 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
北京华安润通国际物流有限公司 其控制的 10,006.88 46.85 48.64 10,005.09 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 其他应 流动资 非经
洛阳中重运输有限责任公司 10.43 69.96 75.00 5.39
其控制的 收款 金划转 营性
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
上海华贸国际物流有限公司 其控制的 1,654.75 11,675.01 11,079.75 2,250.01 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
上海高投国际物流有限公司 其控制的 7,467.41 11,579.36 11,446.64 7,600.13 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS International Logistics 其他应 流动资
其控制的 1,024.56 984.82 39.74 营性
(Netherlands) B.V. 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
中特物流（香港）有限公司 其控制的 13,716.88 44,453.71 22,653.52 35,517.07 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
深圳港中旅供应链贸易有限公司 其控制的 3,288.38 949.16 2,339.22 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
CTS Worldwide Logistics Inc 其控制的 662.34 47.69 710.03 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
深圳华贸跨境电商物流有限公司 其控制的 5,311.39 10,903.86 14,739.66 1,475.59 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
佛山港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 4,371.87 469.48 611.09 4,230.26 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
昆明华贸国际物流有限公司 其控制的 397.53 2,848.43 2,798.46 447.50 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
连云港华贸国际物流有限公司 其控制的 2,305.56 8,002.37 10,307.93 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
盐城华贸国际物流有限公司 其控制的 1.14 1.14 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
郑州港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 1,905.87 10,547.12 12,452.99 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS International Logistics (Germany) 其他应 流动资
其控制的 180.44 157.40 337.84 营性
GmbH 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN 其他应 流动资
其控制的 0.01 343.62 343.63 营性
SOLUTIONS MEXICO 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS 其他应 流动资
其控制的 502.67 18.47 521.14 营性
(UK) CO LTD 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
上海卓跃达国际物流有限公司厦门分 其他应 流动资
其控制的 7.72 7.59 0.13 营性
公司 收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
深圳华贸国际物流快运有限公司 其控制的 122.87 122.87 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
香港华贸国际物流有限公司 其控制的 17,796.48 17,796.48 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
新疆港中旅华贸国际物流有限公司 其控制的 4,977.81 3,975.84 1,001.97 营性
收款 金划转
法人 往来
子公司及 非经
其他应 流动资
中特国际物流有限公司 其控制的 5,080.86 3,919.26 1,161.60 营性
收款 金划转
法人 往来
关联自然人
子公司少
其他反
其他关联方 数股东实 经营
映占用
及其附属企 中信财务有限公司 际控制人 233.28 10,468.78 1.29 10,696.85 6.50 存款 性往
实质科
业 实际控制 来
目
的公司
子公司少
数股东实 经营
应收账
洛阳中重自动化工程有限责任公司 际控制人 44.21 13.46 47.19 10.48 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
子公司少
数股东实 经营
应收账
洛阳中重发电设备有限责任公司 际控制人 116.72 17.11 54.98 78.85 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
经营
子公司少 应收账
中信重工机械股份有限公司 1,712.87 11,237.79 8,642.08 4,308.58 业务款 性往
数股东 款
来
子公司少
数股东实 经营
应收账
洛阳中重铸锻有限责任公司 际控制人 315.04 606.30 150.00 771.34 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
子公司少
数股东实 经营
应收账
中信重工工程技术有限责任公司 际控制人 349.40 283.77 149.40 483.77 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
子公司少
数股东实 经营
应收账
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司 际控制人 17.81 64.09 64.00 17.90 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
子公司少
数股东实 经营
应收账
中信重工装备制造（漳州）有限公司 际控制人 544.86 1,333.71 1,487.18 391.39 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司 子公司少 应收账 6.22 3.54 9.76 业务款 经营
数股东实 款 性往
际控制人 来
实际控制
的公司
经营
恒展远东（北京）国际供应链管理股 联营公司 应收账
1,288.85 1,051.89 940.25 1,400.49 业务款 性往
份有限公司 子公司 款
来
经营
应收账
中广核铀业物流(北京)有限公司 联营公司 240.80 634.30 547.11 327.99 业务款 性往
款
来
经营
联营公司 应收账
中广核铀业物流（株洲）有限公司 338.16 338.16 业务款 性往
子公司 款
来
其他反
经营
联营公司 映占用
中广核铀业物流（株洲）有限公司 1,548.45 509.09 1,039.36 业务款 性往
子公司 实质科
来
目
经营
应收账
河南航投物流有限公司 联营公司 148.58 376.78 508.42 16.94 业务款 性往
款
来
经营
受同一控 应收账
江苏诚通物流有限公司 2.92 55.97 58.89 业务款 性往
制人控制 款
来
经营
应收账
CTSGlobalLogistics(Thailand)Co.,Ltd. 合营企业 22.19 5.10 17.09 业务款 性往
款
来
经营
应收账
杭州佳成国际物流有限公司 联营公司 6,006.59 52,633.34 49,634.39 9,005.54 业务款 性往
款
来
子公司少
数股东实 经营
应收账
中信重工备件技术服务有限公司 际控制人 16.99 2.07 14.92 业务款 性往
款
实际控制 来
的公司
经营
受同一控 应收账
广州中物储国际货运代理有限公司 52.17 42.45 9.72 业务款 性往
制人控制 款
来
经营
应收账
上海欣硕报关有限公司 合营企业 69.04 61.96 7.08 业务款 性往
款
来
经营
受同一控 应收账
青岛中储物流有限公司 6.64 6.64 业务款 性往
制人控制 款
来
经营
受同一控 应收账
中国物流泉州有限公司 43.21 42.98 0.23 业务款 性往
制人控制 款
来
经营
中国物流集团国际速递供应链管理有 受同一控 应收账
23.12 16.47 6.65 业务款 性往
限公司 制人控制 款
来
经营
中储南京智慧物流科技有限公司天津 受同一控 应收账
1,916.86 1,916.86 业务款 性往
分公司 制人控制 款
来
经营
受同一控 应收账
中国物流泰州有限公司 1.35 1.35 业务款 性往
制人控制 款
来
经营
中储南京智慧物流科技有限公司金湖 受同一控 预付款
5,362.78 5,193.96 168.82 业务款 性往
分公司 制人控制 项
来
经营
其他应
杭州佳成国际物流有限公司 联营公司 9,691.37 36,630.00 39,699.80 6,621.57 业务款 性往
收款
来
经营
受同一控 预付款
安徽中储智慧物流科技有限公司 117.83 117.83 业务款 性往
制人控制 项
来
经营
华贸恒展（上海）供应链管理有限责 其他应
联营公司 528.00 528.00 业务款 性往
任公司 收款
来
中广核铀业物流(北京)有限公司 联营公司 其他应 32.37 32.36 0.01 业务款 经营
收款 性往
来
经营
受同一控 其他应
安徽中储智慧物流科技有限公司 6.01 6.01 业务款 性往
制人控制 收款
来
经营
受同一控 其他应
中铁物总国际招标有限公司 2.00 2.00 业务款 性往
制人控制 收款
来
流动资
非经
其他应 金划转
杭州佳成国际物流有限公司 联营公司 10,000.00 9,600.00 473.37 355.30 19,718.07 营性
收款 及分红
往来
款
经营
其他应
厦门华港物流有限公司 联营公司 82.86 82.86 业务款 性往
收款
来
经营
其他应
上海欣硕报关有限公司 合营企业 54.25 40.97 13.28 业务款 性往
收款
来
经营
其他应
河南航投物流有限公司 联营公司 0.14 305.14 305.28 业务款 性往
收款
来
经营
其他应
上海云聚通国际物流有限公司 联营公司 1,431.95 503.34 928.61 业务款 性往
收款
来
经营
其他应
CTSGlobalLogistics(Thailand)Co.,Ltd. 合营企业 34.96 25.55 9.41 业务款 性往
收款
来
其他反
其他关联 经营
映占用
诚通财务有限责任公司 人及其附 45,183.34 455,998.35 13.00 501,194.69 存款 性往
实质科
属企业 来
目
总计 150,820.43 795,546.57 487.66 794,427.27 152,427.39