禾丰食品股份有限公司
                           内部控制审计报告
                            苏亚审内〔2024〕5 号




审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 14-16 层

邮编：210019

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                                                                 特 殊
苏亚金诚会计师事务所(                                            普通合伙    )
                          苏 亚 审 内〔2024〕5 号



                              内部控制审计报告


禾丰食品股份有限公司全体股东：

       按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计

了禾丰食品股份有限公司(以下简称禾丰股份)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制

的有效性。

       一、企业对内部控制的责任

       按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价

指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是禾丰股份董事会的责

任。

       二、注册会计师的责任

       我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计

意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

       三、内部控制的固有局限性

       内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的

变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控

制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

       四、财务报告内部控制审计意见

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    我们认为,禾丰股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关

规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




         苏亚金诚会计师事务所                  中国注册会计师：
           （特殊普通合伙）




                                               中国注册会计师：



           中国        南京市                  二○二四年三月二十八日




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