关于家家悦集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：家家悦集团股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
附表
关于家家悦集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息(如 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
有)
息)
现控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / / / / / / /
前控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / / / / / / /
其他关联方及其 非经营性
附属企业 占用
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / / / / / / / /
2023 年度
2023 年度
上市公司 2023 年期 往来累计 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
威海九龙晟 控股股东、实
其他应收 非经营性
酒店管理有 际控制人的附 108.75 108.75 代垫款
款 往来
限公司 属企业
荣成九龙晟 控股股东、实
其他应收 非经营性
酒店管理有 际控制人的附 101.09 101.09 代垫款
款 往来
限公司 属企业
威海九龙城 控股股东、实
其他应收 非经营性
休闲购物广 际控制人的附 62.79 62.79 代垫款
款 往来
场有限公司 属企业
威海信悦物 控股股东、实
其他应收 非经营性
业服务有限 际控制人的附 36.32 36.32 代垫款
款 往来
公司 属企业
控股股东、实际 荣成九龙城 控股股东、实
其他应收 非经营性
控制人及其附属 休闲购物广 际控制人的附 8.15 8.15 代垫款
款 往来
企业 场有限公司 属企业
山东易思凯 控股股东、实
其他应收 非经营性
斯企业管理 际控制人的附 4.00 4.00 代垫款
款 往来
有限公司 属企业
山东易思凯
控股股东、实
斯企业管理 其他应收 非经营性
际控制人的附 2.68 2.68 代垫款
有限公司荣 款 往来
属企业
成九龙城店
威海家家悦 控股股东、实
其他应收 非经营性
房地产开发 际控制人的附 0.64 0.64 代垫款
款 往来
有限公司 属企业
家家悦控股 其他应收 非经营性
控股股东 0.08 0.49 0.57 代垫款
集团股份有 款 往来
限公司
济南音诗企 控股股东、实
其他应收 非经营性
业管理有限 际控制人的附 0.24 0.24 代垫款
款 往来
公司 属企业
烟台市顺悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
物流有限公 30,442.25 1,709.89 4,722.84 27,429.31 往来款
制的法人 款 往来
司
济南家家悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
供应链管理 18,578.28 43,343.17 42,909.62 19,011.83 往来款
制的法人 款 往来
有限公司
河北家家悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
供应链管理 17,408.07 28,218.30 29,813.53 15,812.84 往来款
制的法人 款 往来
有限公司
安徽家家悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
供应链管理 10,509.66 13,811.37 3,841.38 20,479.65 往来款
制的法人 款 往来
有限公司
山东家家悦
上市公司的子公 子公司及其控 其他应收 非经营性
物流有限公 5,804.28 131,454.15 131,470.83 5,787.60 往来款
司及其附属企业 制的法人 款 往来
司
济南商河家
家悦供应链 子公司及其控 其他应收 非经营性
4,133.65 6,857.84 4,912.66 6,078.83 往来款
管理有限公 制的法人 款 往来
司
沃德佳（青
岛）供应链 子公司及其控 其他应收 非经营性
3,000.00 3,000.00 往来款
管理有限公 制的法人 款 往来
司
青岛天天配
子公司及其控 其他应收 非经营性
送物流有限 2,217.53 19,316.46 19,712.88 1,821.11 往来款
制的法人 款 往来
公司
威海海悦纺 子公司及其控 其他应收 910.04 6,488.05 6,842.63 555.46 往来款 非经营性
织有限公司 制的法人 款 往来
山东亿鑫悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
商用设备有 767.27 1,688.41 2,088.64 367.04 往来款
制的法人 款 往来
限公司
山东海悦国
子公司及其控 其他应收 非经营性
际贸易有限 12.00 4.21 9.35 6.86 往来款
制的法人 款 往来
公司
威海家家悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
石油有限公 1,488.31 1,120.78 367.53 往来款
制的法人 款 往来
司
山东联商融
子公司及其控 其他应收 非经营性
资租赁有限 960.28 947.60 12.67 往来款
制的法人 款 往来
公司
烟台市顺悦
子公司及其控 其他应收 非经营性
物流有限公 30,442.25 1,709.89 4,722.84 27,429.31 往来款
制的法人 款 往来
司
非经营性
关联自然人
往来
其他关联方及其 非经营性
附属企业 往来
总计 / / / 124,225.36 257,375.48 / 253,440.81 128,160.04 / /
注：代垫款主要系因租赁业务产生的代垫水费、电费、取暖费等费用，费用收款方需要统一收取费用，公司先行垫付再由家家悦控股集团股份有限公司
及其附属企业与公司结算。为进一步加强管控控股股东及其他关联方与公司资金的非经营性资金往来，公司自 2023 年 7 月开始，不再为相关关联方代垫
代付水、电、取暖费等费用，代垫代付的业务模式变更为先由相关关联方按照预估的水、电、取暖费等费用预付给公司，并确保以上所述费用报告期末
无代垫代付余额。后续公司与自来水公司、电力公司、热电公司结算后按照实际水、电、取暖费等费用金额与相关关联方进行结算。